15 Nisan 2002'de ZAO Aktiv, Stroyinvest OJSC'den 10.000 M-150 tuğla ve 15.000 H-230 tuğla aldı.

Bir tuğlanın maliyeti:

marka M-150 - 30 ruble. (KDV dahil - 5 ruble);

marka H-230 - 42 ruble. (KDV dahil - 7 ruble).

Tuğla, 14 Nisan 2002 tarih ve 114 numaralı ödeme emriyle ödenmiş ve 15 Nisan 2002 tarih ve 15 numaralı fatura kapsamında teslim alınmıştır.

Gelen sipariş şu şekilde doldurulacaktır:

Depodan stok kalemleri şu şekilde transfer edilebilir: üretime; başka bir depoya içinde alışveriş odası.

Malzemeleri taşırken, bir limit çit kartı düzenlenir (depodan malzemelerin serbest bırakılması sınırlıysa) ( N M-8 formu) veya fatura talebi ( N M-11 formu).

Malları kuruluş içinde taşırken (örneğin, bir depodan bir ticaret katına), iç hareket, mal transferi, konteynerler için bir fatura düzenlenir ( N TORG-13 formu).

Limit çit kartı (form N M-8)

Bir limit çit kartı için sağlanır model formu. Onun form onaylı çözüm Rusya'nın Goskomstat'ı 30 Ekim 1997 tarihli N 71a.

Kart, kuruluşun depodan malzemelerin serbest bırakılması konusunda bir kısıtlaması (sınırı) varsa kullanılır.

Envanter kalemlerinin dahili hareketi

Kuruluşun başkanı veya emriyle atanan çalışan sınırı belirler (örneğin, şef yapısal birim).

Kural olarak, kesintisiz üretim sağlamak için böyle bir sınır belirlenir.

Depodan serbest bırakılabilecek maksimum malzeme miktarı "Limit" sütununda belirtilir.

Materyallerin aşırı limit serbest bırakılması veya limitin değiştirilmesine yalnızca kuruluş başkanının (veya onun yetkilendirdiği bir kişinin) izni ile izin verilir.

Muhasebeci, her bir malzeme kalemi için 2 kopya halinde bir kart hazırlar:

ilk kopya malzeme tüketicisine (örneğin atölyeye) aktarılır;

ikinci kopya depoya aktarılır.

Malzemeleri alan çalışan, kartın kopyasını dükkâncıya sunar. Depo sahibi, kartın tüm kopyalarında veriliş tarihini, verilen malzeme sayısını ve limit bakiyesini belirtmelidir. Bundan sonra, dükkân sahibi, malzemeleri alan çalışanın kartını imzalar. Malzemeleri alan çalışan, dükkân sahibi tarafından tutulan kartın fotokopisini imzalar.

Kartı doldururken, "Üretim çıktısının kayıt birimi" sütununda, malzemenin serbest bırakıldığı bitmiş ürünün adını ve muhasebe birimini (parça, kilogram, litre vb.) belirtin.

Haritada, malzemelerin isimlendirme numarasını belirtebilirsiniz ("İsim numarası" sütunu). Bunun için kullanabilirsiniz Tüm Rus sınıflandırıcı Türler ekonomik aktivite, ürünler ve servisler ( tamam 004-93) veya kendi kodlamanızı geliştirin.

Ancak bu alan zorunlu değildir.

Haritadaki "Ölçü birimi" ("Kod" / "Ad") sütununu doldururken, Tüm Rusya ölçü birimleri sınıflandırıcısını kullanabilirsiniz ( tamam 015-94). Bu belge, Rusya'da kullanılan tüm ölçü birimlerinin kodlarını içerir.

Kartta belirtilen limit kullanıldıktan sonra (ancak ayda en az bir kez) dükkâncı kartı muhasebe departmanına iade eder. Kartın kurum arşivinde saklanma süresi 5 yıldır.

Karta dayanarak, muhasebeci kaydı yapmalıdır:

borç 20 (23 , 29 ) Kredi 10 - ana (yardımcı, servis) üretim ihtiyaçları için malzemeler transfer edildi.

Bir örnek, kartın nasıl doldurulacağını gösterecektir.

Ayrıca okuyun:

En yaygın depo muhasebesi işlemlerinden biri, malların iç hareketi için bir işlemdir. maddi varlıklar işletme içinde. Bu durumda aktarılan değerler işletmeyi terk etmez, sadece bir yapısal birimden diğerine gelir. Örneğin, üzerinde üretim tesisi hammadde ve malzemeler, malzeme deposundan üretim deposuna aktarılabilir, Ticaret şirketi mallar merkezi depodan belirli bir satış noktasının deposuna vb. aktarılır.

"1C: Muhasebe 8" programında envanterin iç hareketi için muhasebe işlemlerine yansıtmak için "Malların hareketi" belgesi amaçlanmaktadır. Bu tür belgelerle çalışmaya başlamak için ana menü komutunu Ambar | Mal taşıma (veya Depo sekmesindeki işlev panelinde Mal taşıma bağlantısına tıklayın). Ekranda açılan belge listesi penceresi Şekil 2'de gösterilmektedir. 8.7.

Pirinç. 8.7. Malların hareketi için belgelerin listesi

Bu pencere, daha önce girilen belgelerin ana ayrıntılarını ve ayrıca bu belge için sevkiyat deposunun ve alıcı deposunun adını görüntüler.

Kayıt

Yeni girme ve mevcut belgeleri düzenleme, Şekil 2'de gösterilen pencerede gerçekleştirilir. 8.8.

Pirinç. 8.8. Malların ve malzemelerin iç hareketi için bir belge girme ve düzenleme

Bu penceredeki çalışma sırası, diğer sevkiyat belgelerinin düzenlenmesi için pencerelerdekiyle aynıdır.

Yalnızca Gönderici ve Alıcı alanlarının, bu belge için sırasıyla depo-göndericisinin ve değerli eşyaların depo-alıcısının adını belirttiğini not ediyoruz.

Gönderilen hesap gönderildi. (BU) ve Muhasebe alındı. (BU) hesapları belirtilir muhasebe, sırasıyla, bu belge altındaki envanter kalemlerini yazmak ve kaydetmek için.

Bir belgeyi yazdırmak için Yazdır düğmesine tıklamanız ve açılan menüden seçim yapmanız gerekir. basılı form Belge Malların Hareketi (bu form varsayılan olarak sunulur) veya TORG-13 (Dahili Taşıma Faturası).

Şek. 8.9, "TORG-13" biçimindeki bir belgeyi göstermektedir.

8.9. "TORG-13" şeklinde iç hareket faturası

“Malların hareketi” varsayılan formuna gelince, bu belgenin basitleştirilmiş bir şeklidir. AT bu durumŞekil l'deki gibi bir şey görünecek. 8.6 (yalnızca değerli eşyaların göndericisini ve alıcısını gösterecektir).

Envanter kalemlerinin denetimi

1.1 Envanter kavramı

İşletmelerdeki stokların muhasebesi, standardın kapsamını tanımlayan 7 No'lu “Stoklar muhasebesi” muhasebe standardına göre düzenlenmiştir ...

3. Maddi varlıkların değerlemesi

Stoklar, aşağıdakilere göre muhasebe için kabul edilir: asıl maliyet. Stokların gerçek maliyetinin kayıt altına alındığında oluşum prosedürü, maddi varlıkların alınması için kanallara bağlıdır ...

Maddi varlıkların muhasebeleştirilmesi

6.1 Maddi varlıkların alınmasının muhasebeleştirilmesi

Malzemelerin alınmasının muhasebeleştirilmesi, satın almalarının (satın alma) gerçek maliyetinde veya muhasebe fiyatlarında yapılabilir.

Kuruluş tarafından benimsenen malzemelerin muhasebe yöntemi, kendi içinde sabittir. Muhasebe politikası…

Maddi varlıkların muhasebeleştirilmesi

6.2 Maddi varlıkların elden çıkarılmasının muhasebeleştirilmesi

Satış, zarar yazma, ücretsiz devir vb. Sonuç olarak elden çıkarıldıklarında malzemelerin muhasebeleştirilmesinin ana görevi, satıştan (satış) ve malzemelerin diğer elden çıkarılmasından elde edilen sonuçları güvenilir bir şekilde belirlemektir ...

JSC "Korelsky Okatysh" de Muhasebe

2.2. Maddi değerlerin muhasebeleştirilmesi.

Maddi değerler (malzemeler), bir üretim döngüsünde tüketilen ve değerlerini bitmiş ürünlerin maliyetine aktaran emek nesneleridir ...

Malzemelerin muhasebesinin dokümantasyonu ve organizasyonu

1.2 Maddi varlıkların değerlemesi

Belarus Cumhuriyeti Maliye Bakanlığı'nın 12.11.2010 tarihli Kararı ile onaylanan rezervlerin muhasebeleştirilmesine ilişkin talimata göre. 133, malzemeler gerçek maliyet ve defter değeriyle değerlendirilir ...

1.2 Zenginlik kavramı ve sınıflandırılması

Ana faaliyetin yürütülebilmesi için, tesis ve teçhizat ve diğer sabit kıymetlere ek olarak, işletmenin belirli stoklara sahip olması gerekir ...

Maddi varlıkların operasyonel muhasebesi

1.4 Serveti değerlendirme yöntemleri

Maddi değerler, gerçek maliyetle muhasebe için kabul edilir. Bir ücret karşılığında satın alınan maddi varlıkların fiili maliyeti, kuruluşun satın alma için fiili maliyetlerinin toplamıdır ...

Muhasebe organizasyonu

2.

Maddi varlıkların hareketinin muhasebeleştirilmesi

Maddi varlıkların muhasebeleştirilmesi

Maddi varlıkların muhasebeleştirilmesi prosedürünü düzenleyen ana belgeler şunlardır: - "Stoklar için Muhasebe" Muhasebe Yönetmeliği (PBU 5/2001) ...

OOO "Slavyanka" şirketinde muhasebe organizasyonu ve bakımı

8. Zenginliğin muhasebesi

Slavyanka LLC'de stoklar fiili maliyetle muhasebeleştirilir. Muhasebe kurallarına göre, bir ücret karşılığında satın alınan malzemelerin fiili maliyeti, şirketin tüm giderlerini içerir ...

Malzeme varlıklarının alınması ve tedarikçilerle yapılan ödemeler için muhasebe organizasyonu

1.2 Maddi varlıkların sentetik muhasebesi

MPZ'nin sentetik muhasebesi, daha önce belirtildiği gibi, sentetik hesaplarda 10 “Malzeme”, 11 “Büyüme ve besi hayvanları”, 14 “Maddi varlıkların amortisman rezervleri”, 15 “Maddi varlıkların satın alınması ve satın alınması” .. .

Envanter yürütme ve kayıt teknolojisi

Envanter kalemlerinin envanteri

Envanter kalemlerinin envanterini çıkarmadan önce, depo muhasebe kartlarının durumunun ve mal raporunun güvenilirliğinin bir kontrolü yapılmalıdır ...

Malzemelerin elden çıkarılması ve üretime bırakılması üzerine muhasebeleştirilmesi

2.1 Organizasyon içindeki malzemelerin iç hareketi

90. paragraf uyarınca Yönergelerüretim için malzemelerin serbest bırakılması, doğrudan ürünlerin üretimi (iş performansı, hizmet sunumu) için bir depodan (kiler) verilmesi olarak anlaşılır ...

Depodaki ve muhasebedeki malzeme varlıklarının muhasebeleştirilmesi

2.1 Malzeme varlıklarının depoya alınması

Ürünlerin üretiminde kullanılan hammadde, malzeme ve diğer varlıkların "Stoklar için Muhasebe" Muhasebe Yönetmeliği uyarınca stok olarak muhasebeleştirilmesine ...

LLC "Kamges RBZ" şirketinde muhasebenin işleyişi

2.5 Servetin muhasebeleştirilmesi

LLC "Kamges RBZ" şirketindeki malzemelerin alınmasının sentetik muhasebesi, gerçek maliyetle 10 "Malzeme" hesabında tutulur. Aynı zamanda, malzemelerin gönderilmesi ...

"Malların hareketi" belgesi, farklı depolar arasında stok kalemlerinin transferinin kaydı için tasarlanmıştır: toptan, perakende, otomatik olmayan satış yerleri. "Gönderen" alanında malın hangi depodan tahsil edildiği, "Alıcı" alanında ise malın hangi depodan alındığı belirtilir. Mallar otomatik olmayan bir çıkışa taşınırsa, belgede malların NTT'de satılacağı perakende fiyatları belirtilmelidir. Bu belgede belirtilen fiyatlar, NTT'deki isimlendirme kalemlerinin satışının ve muhasebesinin gerçekleştirileceği satış fiyatları olacaktır. Otomatik olmayan bir satış noktasında perakende fiyatlarındaki değişiklikler "Perakende malların yeniden değerlendirilmesi" belgesi ile yapılır.

Hesabınız oluşturuldu!

• M-8 - yalnızca stokların serbest bırakılmasıyla ilgili sınırlamalar varsa kullanılan limit çit kartı
• M-11 - şirket içindeki stokları hesaba katmak için gereken gereksinim faturası
• M-15 - Malzemelerin işletmenizden diğer çiftliklere serbest bırakılmasını hesaba katmak için verilen partiye malzemelerin serbest bırakılması için irsaliye
• M-17 - depodaki malzeme ve üretim varlıklarını hesaba katmak için verilen malzeme muhasebe kartı: sınıfa, türe, boyuta, madde numarasına göre
• M-35 - mat gönderme eylemi. sadece bina ve yapıların sökülmesi, sökülmesi sonucu elde edilirse gerekli olan değerli eşyalar.

Depolarda M-17 kartları yerine depo muhasebe defteri tutulabilir.

İç hareket için fatura doldurma prosedürü

Bir istek bırakın Ad Adı girin E-posta E-posta girin Şehir MoscowSaint-PetersburgSamara Telefon Telefon girin Açıklama Bu durumda, mal taşımak için bir sipariş şeması kullanmak uygundur. Malların bir depodan başka bir depoya sevki ve teslim alınması süreçleri zaman içinde ayrıldığında, "yoldaki mallar" geçişini kontrol etmenizi sağlar. yayınlamak için bu operasyon Depo ve teslimat bölümünde aşağıdaki onay kutuları seçilmelidir: Sipariş depoları, Mal hareketi, Mal hareket durumları.

Malları taşırken sipariş şemasını uygulamak için, transferin gerçekleşeceği depoların kartında, malları gönderirken ve alırken sipariş şemasını kullanma işaretlerinin ayarlanması gerekir. Gelen ve giden siparişlerin durumlarının kullanımı da etkinleştirilmelidir. Bu durumda malların hareketi birkaç aşamada işlenir.

Depolar arasında mal nasıl taşınır

Böylece hem bu belge ile taşınan ürünün tamamı için hem de sadece manuel olarak seçilen hatlar için fiyat doldurmak mümkündür. Ve 1C: Perakende, sürüm 2.2'nin izin verdiği gibi, aynı adı taşıyan bölümünün "Tedarik" menüsünde bulunan satın alma faturası temelinde doğrudan malların hareketi için bir belge oluşturulabilir. . Özel dikkat 1C Perakende programında malların depolama yerlerine belgesel hareketi için bir sipariş sisteminin sağlandığına dikkat etmeniz gerekir.

Ve bu, transfer belgesini kaydettikten sonra miktarının depolarda değişmeden kaldığı anlamına gelir.

İçeri Hareket Faturası Kullanmak İçin 5 Kural

Malların farklı depolara yazılması ve kaydedilmesi için, "Malların dağıtımı" işlevini kullanmanın en uygun olacağı doldurma için gelen ve giden siparişler kullanılır.

programlar

Bazen bir firmanın malları veya varlıkları bir yapıdan diğerine taşıması gerekir, ancak bu tür küçük hareketler bile hesaplara zarar vermemek için kayıt altına alınmalıdır. Her durumda, iç hareketler için, malların diğer tarafça devredildiğini ve kabul edildiğini garanti eden bir belge düzenlenir. Aktarılan mallara bağlı olarak, çeşitli formlar havai.

Bu konuya daha yakından bakalım. İç yer değiştirme nedir? İç hareket belirli mal veya hizmetlerin tek bir tüzel kişilik içinde gerçekleşen hareketidir. Çeşitli maddi olarak sorumlu kişiler veya yapısal bölümler arasında gerçekleştirilebilir. Mal, malzeme, temel değerler vb. aktarılabilir.

d.
Depoya: mal girişinin muhasebeleştirilmesi Mal girişinin Class365 sistemine kaydedilmesine bir örnek Depo için programı ücretsiz deneyin Birleşik birincil formlar muhasebe belgeleri malların teslim alınmasına ilişkin kayıt işlemlerinin temelidir.Malların tedarikçiden alıcıya devri, nakliye belgeleri ile belgelenir: irsaliyeler, faturalar, demiryolu irsaliyeleri, irsaliyeler, faturalar. Mallar yeniden satış amacıyla alınmışsa işletmenin deposuna teslim edilebilir veya doğrudan alınabilir. ticaret organizasyonu kendi deposunun mevcudiyeti dışında Mallar alıcının deposu dışında, ancak örneğin tedarikçinin deposunda, tren istasyonunda, iskelede, havaalanında kabul edilirse, makbuz mali açıdan sorumlu kişi tarafından gerçekleştirilir. bu hakkı veren kuruluştan vekaleten.

Malların depolar arasında hareketi hangi belgenin düzenleneceği

Dikkat

İrsaliye, hem alan hem de aktaran tarafların yapısal bölümlerinin mali açıdan sorumlu kişileri tarafından imzalanmış üç nüsha halinde düzenlenir. Sabit kıymetlerin hareketine ilişkin veriler, sabit kıymetler defterine (OS-6) veya envanter kartına kaydedilir. Depodan: envanter elden çıkarma kaydı Class365 sisteminde satış kaydı örneği Depo programını ücretsiz deneyin belirlenmiş limitler, sırasıyla, operasyonun tescili, malların serbest bırakılması için belirlenen sınırlara uygunluğu kontrol etmek için kullanılan iki kopya halinde bir limit çit kartının (M-8) kullanımını ima eder.

Limitler dolduğunda dükkâncı bu kartı muhasebe departmanına iade eder.

Transfer belgesinin kaydı yeni belge Mal hareketi, belgeler listesinden oluşturulur (Depo bölümü). Herhangi bir türdeki (toptan veya perakende) bir depo, malları taşırken nakliye deposu ve alıcı deposu olarak seçilebilir. Belge, ambarlar arasında taşınması gereken malların listesini belirtir ve sevkiyat durumunu Sevkiyat olarak ayarlar.
2. aşama.

Sevkiyat deposundan mal sevkiyatının kaydedilmesi Mallar, Mal çıkış notu belgesi kullanılarak sevkiyat deposundan sevk edilir. Belge, malların montajı ve malların nakliye alanında montajı için görev verme süreçlerinin otomatikleştirildiği mağazacının işyerinde düzenlenir. İş yeri Depo bölümünün navigasyon panelindeki Sevkiyat komutu kullanılarak depo görevlisi aranır.

Gönderi için durumu ile düzenlenen Mal hareketi belgesi, bir gönderi siparişi olarak belirtilecektir.
Depo muhasebesi için çevrimiçi programın fırsatları

• Satışların hızı, teslimat yöntemleri, siparişlerin tedarikçiler tarafından gerçekleştirilme süresi, indirgenemez bakiyeler dikkate alınarak envanter planlaması
• Başlama yeteneği farklı şekiller depolar: perakende, toptan satış, transit, kendi ihtiyaçları için, saklama vb.
• Tedarikçiye, partiye göre mal arayın, seri numarası, barkod
• Bireysel depolar veya bir grup depo için stok kontrolü
• Raf ömrü kontrolü

Çevrimiçi programa başlamak uzun sürmez, sadece e-postanızı girin ve hesabınıza giriş yapmak için bir bağlantı alacaksınız. Ücretsiz plan, işlevsellikle sınırlı değildir. Dilerseniz profesyonel tarifeye geçerek kullanıcı sayınızı artırabilirsiniz.

Dahili hareket faturası, bir tüzel kişiliğin faaliyetleri çerçevesinde geçerlidir ve atölyeler, siteler, depolar, departmanlar, merkez ofis, uzaktan kumanda arasındaki etkileşimde kullanılır. ayrı bölümler ayrıca emanet edilen kişiler maddi sorumluluk. Ayrıca, TORG-13 formu, şirket arabaları ile nakliye söz konusu olduğunda ve hatta alıcılar tarafından malları iade ederken bile kullanılmaktadır. perakende. Formun görünen önemsizliğine rağmen, kesinlikle gereklidir. uygun muhasebe işletmenin envanteri ve doğru raporlanması. Ayrıca bir departmandan diğerine geçerken kurum malının kaybolmamasını ve bunun gerçekleşmesi durumunda yaşananların faillerini hızlı bir şekilde tespit etmesini garanti eder.

Açık artırma-13. iç hareket, mal transferi, konteynerler için sevk irsaliyesi

Otomatik bir bilgisayar programında bir belge hazırlamak ve doldurmak oldukça uygundur. Çoğu zaman, derlemeden sorumlu olan teslimatçıdır ve malları aktarırken her iki tarafın da faturayı imzalaması gerekir.

Önemli

Kullanıcıların tercihine göre, sevk irsaliyesi ek olarak "Gönderenin konumu" sütununu içerebilir. Formun standart versiyonunda değildir, ancak gerekirse eklenebilir.

Fatura, kaşenin yapıştırıldığı andan itibaren yasal olarak geçerli olur. Bu nedenle, aynı işletmenin bölümleri arasında ve ayrıca ana ve yan kuruluşlar arasında mal taşırken faturada bir yer sağlamaya değer.

İç hareket için fatura doldurma prosedürü

Emekli bir çalışana SZV-M'nin bir kopyasını vermek mümkün değildir.Muhasebe yasasına göre, bir işveren, bir çalışanın işten çıkarılması üzerine, kendisine kişiselleştirilmiş raporların (özellikle SZV-M ve SZV) kopyalarını vermekle yükümlüdür. -STAZH). Ancak bu raporlama formları liste tabanlıdır, yani. tüm çalışanlar hakkında bilgi içerir.

Bilgi

Bu, böyle bir raporun bir kopyasının bir çalışana aktarılmasının, diğer çalışanların kişisel verilerinin ifşası olduğu anlamına gelir.< … Компенсация за kullanılmayan tatil: on buçuk ay bir yıl gider Bir kuruluşta 11 ay çalışmış olan bir çalışanın işten çıkarılması üzerine, tam çalışma yılı için kullanılmayan tatil için tazminat ödenmesi gerekir (Kuralların 28. maddesi, tarafından onaylanmıştır).

NCT SSCB 04/30/1930 No. 169). Ancak bazen bu 11 ay o kadar iyi işlenmez.< …

İçeri Hareket Faturası Kullanmak İçin 5 Kural

Malzemelerin organizasyonun bir bölümünden diğerine transferine ilişkin işlemler, malzemelerin iç hareketi için faturalarla da düzenlenir. Bu amaçlar için 71a sayılı Kararname, maddi varlıkların kuruluşun yapısal bölümleri arasında veya mali açıdan sorumlu kişiler arasında transfer edildiği durumlarda kullanılan M-11 "Talep-fatura" formunu geliştirdi.

İrsaliye, maddi varlıkları teslim eden yapısal birimin mali açıdan sorumlu kişisi tarafından düzenlenir. İrsaliyenin iki nüshasından biri, teslim deposunun değerli eşyalarını yazmasına temel teşkil eder, ikinci nüshaya göre teslim alan depo bu değerleri dikkate alır.

Fatura, hem teslim eden hem de teslim alan departmanların mali açıdan sorumlu kişileri tarafından imzalanır ve malzemelerin hareketini kaydetmek için muhasebe departmanına sunulur.

Maddi varlıkların hareketinin muhasebeleştirilmesi

Bazen bir firmanın malları veya varlıkları bir yapıdan diğerine taşıması gerekir, ancak bu tür küçük hareketler bile hesaplara zarar vermemek için kayıt altına alınmalıdır. Her durumda, iç hareketler için, malların diğer tarafça devredildiğini ve kabul edildiğini garanti eden bir belge düzenlenir. Aktarılan mallara bağlı olarak çeşitli irsaliye türleri vardır. Bu konuya daha yakından bakalım. İç yer değiştirme nedir? İç hareket, aynı tüzel kişilik içinde meydana gelen belirli mal veya hizmetlerin hareketidir. Çeşitli maddi olarak sorumlu kişiler veya yapısal bölümler arasında gerçekleştirilebilir. Mal, malzeme, temel değerler vb. aktarılabilir.

Torg-13

Daha sonra kayıt ile bu belge muhasebe departmanına sunulur. Bu irsaliyedeki malların maliyeti, kural olarak, muhasebe fiyatlarında (nakliye masrafları hariç) belirlenir.

Faturanın sonunda, mali açıdan sorumlu kişiler pozisyonlarını belirtir, transkriptlerle imzalar. TORG-13 irsaliyesi, stokları teslim eden yapısal bir birim tarafından derlenir.

Bu belge aşağıdakilere uygun olarak derlenmiş ve tamamlanmıştır. öngörülen form vasıtasıyla bilgisayar programı otomatik olarak ve iki kopya halinde. İlk kopya, teslim eden yapısal birim tarafından, devredilen stokları alt raporundan yazabilmek için gereklidir. İkinci nüsha, alıcı birimin bu stokları tabanına girmesi ve değerli eşyaların kaydedilmesi için gereklidir.

Hesabınız oluşturuldu!

mallar ve malzemeler, iptalleri için ve diğeri - malları ve malzemeleri kabul eden birim tarafından, kapitalizasyonları için. Üst kısım, örgütsel ve yasal biçimin yanı sıra, malların hareketinin gerçekleştiği kuruluşun adını gösterir.

Ayrıca, bir tablo şeklinde, gönderen (mal ve malzemeleri aktaran yapısal birim) ve alıcı (mal ve malzemeleri alan) hakkında bilgi girilir - birimin adı ve faaliyet türü. Aynı tabloda mahsup hesabının verileri de belirtilmiştir.

Aşağıdaki tablo mallar ve konteynerler hakkında bilgilerle doldurulur. Tablonun sütunları sırayla girilir:

• isim ve özellikler;
• seviye;
• birim;
• ne kadar mal ve/veya konteynerin serbest bırakıldığı (miktar ve ağırlık (net, brüt));
• ruble cinsinden muhasebe fiyatı ve tutarı.

Sayfanın sonunda mal ve/veya konteynerler için toplam tutar belirtilir.

Blanker.ru

Şartname

Malların ana kuruluştan bağlı kuruluşa iç hareketi, kuruluş başkanının (yazılı veya sözlü) talimatı esas alınarak gerçekleştirilir ve TORG-13 faturası düzenlenir. Bu belge, malların kendi nakliyeleri yoluyla iç hareketini ve transferini kaydetmek için özel olarak tasarlanmıştır.

Birleşik form teklifi-13 - form ve örnek

Her iki tarafın imzalarının ve daha sonra işlemin geçerliliğinin teyidi olarak baş muhasebecinin imzasının olması gerektiği üzerindedir. Fatura TORG-13, iki kopya gerektirir ve bu kadar katı bir doldurma şekli değildir. Sadece mal, konteyner ve malzeme söz konusu olduğunda kullanılabilir. Kurumun ulaşımı söz konusu olduğunda da geçerlidir. Belge, maddi olarak sorumlu kişiler (MOL) veya departmanlar arasında aktarıldığında geçerli olacaktır:

• ana ve ayrı;
• ayrı bölümler;
• departmanlar veya sorumlu kişiler.

Form iki nüsha olarak doldurulmalıdır ve bu genellikle bu ürünün veya deponun, bölümün vb. mali açıdan sorumlu kişisi tarafından yapılır. Form, malları başka bir kişiye devrettiğini garanti eder.
Genellikle, belge teslimatçı tarafından doldurulur ve teslimatçı ve alıcı tarafından imzalanır, ardından envanterin dikkate alınabilmesi için muhasebe departmanına aktarılır. Standart form, tanıdık "Alıcı Konumu" alanının yanı sıra "Gönderen Konumu" alanından yoksundur. Kuruluş, etkileşim halindeki yapısal birimlerin adreslerini belirtmeyi gerekli bulursa, bu alanlar genişletilebilir veya eklenebilir. mevcut form. Takip etmek " metodolojik öneriler Malların muhasebesi için”, belgenin geçerliliğinin teyidi yazdırılarak gerçekleştirilir.

Bu bağlamda, ticaret organizasyonu yazdırmak için gerekli alanı ekleyebilir. standart biçim Malların bir kuruluş içinde kendi nakliyesi ile taşınması için irsaliye. Ayrıca okuyun Mallar için muhasebe yöntemleri Belgelerle çalışma nasıl otomatikleştirilir ve formları manuel olarak doldurmaz Otomatik tamamlama belge formları.

Malların ve malzemelerin iç hareketi için bir başvuru nasıl yazılır

Birincil formların birleşik birleşik formlarının kullanımı bugün yasal olarak iptal edilmiştir. Bu, kurum ve kuruluşların çalışanlarının bu tür faturaları ücretsiz olarak veya şirkette geliştirilmiş ve onaylanmış bir fatura varsa düzenleyebileceği anlamına gelir. yerel eylemler kendi belge şablonu - türüne göre. Eski moda birçok kişi, daha önce yaygın olarak kullanılan ve zorunlu olan TORG-13 formunu kullanmayı tercih ediyor. Bu, gerekli tüm satırları içermesi, anlaşılır ve doldurulması kolay olması ile açıklanmaktadır. Ayrıca, gerektiğinde bu form, ana tablodaki bazı sütunları dahil ederek veya tam tersine kaldırarak kolayca özelleştirilebilir. Bu tür faturaların düzenlenmesi için seçilen yöntem, şirketin muhasebe politikasına kaydedilmelidir. Belgeyi manuel olarak veya bir bilgisayarda doldurabilirsiniz - bir rol oynamaz.

Malların iç hareketi işletme içinde gerçekleşir. Bu, organizasyonun farklı departmanları arasında olabilir, farklı memurlar veya departmanlar arasında.
Bu işlem ilgili belgelerle teyit edilmelidir.

Malların iç hareketi ve bunun için hangi belgelere ihtiyaç var?

Belgelerde malı gönderen kuruluşa "Gönderen", teslim alan kuruluşa "Alıcı" denir. Kuruluşların depolarındaki stok bakiyelerini değiştirmek için kaynak olan bu belgedir. Malların hareketini uygulamak için, iç hareket için bir faturaya, baştan bir siparişe ihtiyacınız var (hem sözlü hem de yazılı olabilir). Nesnelerin transferi de mal raporunda belirtilir.

Fatura, malların hareketini onaylayan bir belgedir, bu nedenle transfer sırasında oluşturulur. Belge yazdırılabilir veya elektronik formatta. Fatura TORG-13 numaralı forma göre yapılır. 2 nüsha olmalıdır - ilki malların taşındığı departmanda bırakılır, ikincisi birlikte teslim alma departmanına teslim edilir.

Fatura gönderen ve alıcı tarafından imzalanır. Bundan sonra, mal ve değerli eşyaların hareketlerinin muhasebeleştirilmesi için muhasebe departmanına teslim edilir. Malları satıcıdan alıcıya taşımak için TORG-14 numaralı bir fatura kullanılır. Hem bireyler hem de tüzel kişiler olabilirler.

Malların iç hareketi için faturaların sınıflandırılması

Hareket seçenekleri, malların türüne, kuruluşun ölçeğine, konulara bağlıdır. Her hareket yönteminin kendi fatura versiyonu vardır.

Bu tür fatura biçimleri vardır:

• TORG-13
• TORG-14

TORG-13, işletmenin olağan malları söz konusu olduğunda kullanılır. TORG-14, tezgahlarda, tepsilerde, arabalarda, kiosklarda vb. satın alınan küçük mallar için kullanılır. OS-2, sabit varlıkların nesnesinin transferini düzeltir. M-11 bir gereklilik-konsinye notudur.

Herhangi bir nedenle talep üzerine aktarılmayan nesnelerin yanı sıra kusurlu mallar veya atıklar, onarımları için malların transferi, diğer nesnelerin tasfiyesinden sonra alınan malların kullanımı için depolara transfer etmek için kullanılır.

TORG-13 hareket formu nasıl doldurulur

fatura doldurulur Vaktinden. Yani:

• Her şeyden önce, şirketin adını ve temel verilerini belirtiyoruz.
• tarihi mutlaka yazın
• Fatura numarasını belirtin
• Ardından, tabloyu doldurun. Burada taraflar - gönderen ve alıcı hakkında bilgiler kaydedilmelidir. Ayrıca ürünle ilgili her şey - miktar, ölçü birimleri, bir ürünün fiyatı, toplam tutar aktarılan değerler
• Her iki taraf da imzalar, aksi takdirde belge geçersiz olur.

TORG-14 formu

TORG-14 Formu aşağıdaki şekilde doldurulur:

• Mal ihraç eden veya satan kişiye ilişkin bilgiler belirtilir;
• Mallar bir sürücü tarafından teslim edilirse, “___” satırını doldurun, sürücünün adını yazın;
• Mallar hakkında bilgi: gönderilen tüm malların adı, türü, fiyatı, miktarı, miktarı;
• Malları gönderen kişinin adı ve konumu, imzası;
• Alıcı tarafından kelimelerle yazılan tam ad, imza ve miktar;
• 15. sütunda, günlük gönderilen mallardan elde edilen gelirin miktarını belirtirler, kelimelerle yazılır, tarih yazılır ve kuruluşun kasasına giderler.

OS-2 formu

Her iki tarafta doldurulur. Üzerinde ön taraf aralarında işlemin gerçekleştiği tüzel kişilerin isimleri yazılmalıdır.

Bundan sonra, tarihi ve fatura numarasını belirtin. Yazdığımız tabloyu tekrar dolduruyoruz:

• aktarılan nesnenin adı;
• üretim tarihi;
• nesnenin envanter numarası;
• öğelerin sayısı;
• onların fiyatı.

Tablonun altında transfer nesnelerinin bir açıklaması olmalıdır: mevcut durumları, hasarları (varsa).

Formu doldurduktan sonra her iki taraf da girilen verilerin doğruluğunu kontrol eder, imzalarını atar. Son adım tarafların imzalarının altında baş muhasebecinin imzasıdır.

M-11 formu

Bu form, yalnızca ürün ihracında sınırlaması olmayan bir kuruluş tarafından kullanılabilir. M-11 iki kopya halinde yapılır. Her ikisi de yapısal bir birimden sorumlu bir kişi tarafından yapılır. Birincisi malların borçlandırıldığı departmanda kalır, ikincisi nesnelerle birlikte Alıcıya gönderilir.

Form M-11 aşağıdaki gibi doldurulmalıdır:

• Kuruluşun adı;
• fatura tarihi;
• operasyon kodu;
• gönderen hakkında bilgi;
• Alıcı hakkında bilgi;
• Değerli eşyaların gönderildiği hesap numarası;
• Transferden sorumlu kişinin adı;
• Değerlerin aktarılmasını gerektiren kişinin tam adı;
• Transfer için izin veren kişinin adı.

Önceki faturalarda olduğu gibi, M-11'de şunları belirtmeniz gereken bir tablo vardır:

• değerleri alan hesap;
• malların adı;
• OKEI'ye göre ürün kodu;
• talep edilen ve serbest bırakılan malların miktarı;
• bir birim için fiyat;
• KDV hariç fiyat;
• dahili dosya dolabına göre ürün numarası.

Boş belgelere sahip otomatik robot

Otomatik form tamamlama zamandan tasarruf sağlar ve hataları önler.
Bu görevi gerçekleştirmek için bir CLASS365 programı vardır.

Ne yapabilir? Yardımı ile olasılıkların listesi aşağıdaki gibidir:

• Örnek belge formlarını doldurun;
• Şirketin mallarının kayıtlarını tutmak;
• Belgeleri bir mühür ve imza ile yazdırabilirsiniz;
• Kendinizinkini yaratın hazır formlar kuruluşunuzun logosu ve gerekli detaylar ile;
• Karlı ticari teklifler oluşturun;
• İstediğiniz formatı kullanın - Excel, PDF, CSV;
• Belgeleri şuraya gönder: e-posta programdan çıkmadan.

Bu işlevler yalnızca dokümantasyonun korunmasına değil, aynı zamanda tek bir sistem ve İnternet erişimi olan herhangi bir cihaz sayesinde şirketin yönetilmesine de yardımcı olur. Müşterilerle çalışabilir, pazarlık yapabilir, personeli yönetebilir, raporlar hazırlayabilirsiniz. Ve tüm bunlar bir veya daha fazla kişi tarafından yapılabilir.

Tüm belgelerin düzgün bir şekilde yürütülmesi ve sorumlu kişiler tarafından imzalanması çok önemlidir. Aksi takdirde geçersiz olurlar ve birçok sorun yaratabilirler. Bu nedenle, her şeyin gereksinimlere uygun olarak yapılması için çalışanlarınızın çalışmalarını izleyin.

Temas halinde

Malların veya konteynerlerin şirketin bir bölümünden diğerine, örneğin depo alışveriş merkezine veya üretim tesisi, TORG-13 iç hareket konşimentosu iki nüsha olarak oluşturulmuştur. Bu form sadece yapısal birimler arasındaki değerlerin transferini doğrulamak için değil, aynı zamanda mali açıdan sorumlu kişiler arasında da kullanılır. Yazımızda sizlere TORG-13 iç hareket, mal transferi, konteyner faturasının nasıl doldurulduğunu, kim tarafından ve nasıl imzalandığını anlatacağız.

TORG-13 sevk irsaliyesi nerelerde kullanılır?

Söz konusu fatura, kuruluşlar tarafından malzemeden veya konteynırlardan mal veya konteyner aktarılması gerektiğinde kullanılmaktadır. sorumluluk sahibi kişi aynı organizasyonun başka bir yapısal biriminin maddi olarak sorumlu bir kişisine bir yapısal birim.

TORG-13 formunun temel amacı, bir işletme içindeki hareketleri teyit etmektir.

TORG-13 formuna dayanarak, herhangi bir envanteri - mallar, yarı mamuller, konteynerler, hammaddeler - taşıyabilirsiniz. Uygulanamaz verilen form bulunan maddi duran varlıkların hareketi ile ilgili olarak kendi formu OS-2.

TORG-13 formu ne işe yarar?

Bu irsaliye, özellikle hareket sürecinin kargoyu bir yapısal birimden diğerine taşıyan üçüncü taraf kuvvetlerinin yardımıyla gerçekleştirilmesi durumunda, işletme için önemlidir.

TORG-13 irsaliyesinin temel amacı, malların veya konteynerlerin bir yerden ayrılıp başka bir yere vardığını teyit etmektir. Doğru hazırlanmış ve onaylanmış bir form, muhasebeye yazma ve kaydetme prosedürünü gerçekleştirmenizi sağlar.

Ayrıca, fatura gerçekleştirir ek işlev- ne zaman envanter kalemlerini veya kapları bir birimden diğerine taşıma maliyetlerini Federal Vergi Servisi'ne gerekçelendirmenize olanak tanır: ek kuvvetler- nakliye şirketleri.

Atık, yükleme, boşaltma ve nakliye işlemlerinden kaynaklanabilir. Bu giderlerin gelir vergisinin hesaplanmasına dahil edilebilmesi için, belgesel kanıt, TORG-13'ün dahili hareketi için faturanın hareket edeceği rolü.

TORG-13 belgesini kim doldurur?

İrsaliye, emtia değerlerinin veya konteynerlerin elden çıkarıldığı bölümün maddi olarak sorumlu temsilcisi tarafından doldurulur. TORG-13 Formu iki nüsha halinde oluşturulmuştur. Ayrıca, her iki nüsha da onları veren kişi tarafından imzalanır ve malların geldiği bölümün maddi olarak sorumlu temsilcisine aktarılır.

Bu kişi, faturanın her bir nüshasına kabul için imza atar, bundan sonra bir form teslimatçıya iade edilir, ikincisi alıcı tarafından tutulur. Daha sonra, her iki nüsha da kayıttan düşülmek ve kayıtlara alınmak ve daha sonra depolama için dosyalanmak üzere muhasebe departmanına aktarılır.

TORG-13 faturasını kim imzalar?

Faturanın tamamlanmış kopyaları aşağıdaki kişiler tarafından imzalanmalıdır:

• Değerlerin çekildiği yapısal birimin çıkarlarını temsil eden MOL;
• Ev sahibi birimin çıkarlarını temsil eden bir PTO.

Alıcı, imzalayarak, belgede belirtilen mal veya konteyner miktarının yapısal birime gerçekten ulaştığını onaylar.

Devlet İstatistik Komitesi'nin 12/25/98 tarih ve 132 sayılı Kararı ile malların iç hareketi için standart bir fatura formu yürürlüğe girmiştir. 2013'ün başından beri kuruluşların standardı katı bir şekilde uygulamalarına gerek yoktur. birincil formlar, şirketler uygun bir muhasebe belgesi türü seçme hakkına sahiptir.

Birleşik form işletmeye uygun değilse, kendi formu geliştirilebilir. Geliştirme için, ihtiyacınız olan bilgilerle tamamlayan standart bir form kullanabilirsiniz.

Örneğin, birleştirilmiş TORG-13 biçiminde, yapısal bölümlerin konumlarının adreslerini belirtmek için hiçbir alan yoktur ve bu, nakliye sürecinde önemli olabilir. emtia değerleri, aralarında kaplar. Bu durumda, iç hareket için fatura formuna böyle bir alan eklenebilir.

TORG-13 irsaliyesi, kargonun içinde taşındığı tüzel kişiliğin adını belirtmelidir. Ana faaliyetin kodu da girilir. bu işletme. Fatura kişisel olarak atanır. benzersiz numara, sayılar aynı raporlama dönemi içinde tekrarlanmamalıdır. Numaranın yanında belgenin düzenlendiği gün bulunur.

• MPZ'yi gönderen yapısal birimin adı ve faaliyetlerinin yönü;
• MPZ'yi alan yapısal birimin adı ve faaliyetinin türü;
• Malların gönderildiği muhasebe hesabının numarası (bu hesapta analitik muhasebe tutuluyorsa, ilgili kod belirtilir).

Tablo, maddi olarak sorumlu kişiler arasında dahili harekete tabi olan envanter kalemlerine ilişkin verileri içerir:

Sütun numarası	Sütunu doldurma sırası
1	Aktarılan değerli eşyaların adı (mallar, yarı mamuller, hammaddeler, konteynerler). MPZ'nin temel özellikleri de verilmiştir. Şu makaleyi de okuyun: → "".
2	Belirtilen adın kodu.
3	Sırala – üründe bu parametre varsa doldurulur.
4	Ölçü biriminin adı.
5	OKEI'ye göre belirtilen birimin kodu.
6, 7	Bir yerde verilen miktarın yanı sıra toplam yer veya parça sayısı (bu kalemle ilgili bilgiler doldurulur).
8	Brüt ağırlık - toplam ağırlıkürün ve ambalaj dahil.
9	Net ağırlık - ambalajsız ağırlık. Mallar, hammaddeler, yarı mamüller harekete maruz kalıyorsa, kütleyi gösteren sütunlar doldurulur. Konteynerler için bu parametre verilmez.
10	Belirtilen kalemin bir biriminin indirimli fiyatı, satın alma fiyatı veya satış fiyatı bağlı olarak kabul edilen sipariş envanter muhasebesi kuruluşun muhasebe politikasında belirtilmiştir.
11	Bir pozisyonun toplam maliyeti, birim fiyatın toplam miktar ile çarpımı olarak tanımlanır.

Bir TORG-13 faturası üzerinden aktarılan tüm stoklar, belgenin tablo kısmına sırayla girilir. Her ayrı isme tablonun ayrı bir satırı atanır. Tablonun alt satırında "toplam", nicel ve fiyat göstergelerine ilişkin toplam veriler olarak kabul edilir.

Üzerinde ters taraf TORG-13 sevk irsaliyesi devam ediyor tablo parçası. Sonuçlar, her sayfa ve bir bütün olarak fatura için özetlenmiştir.

TORG-13 formunun alt kısmında, sorumlu kişilerce belgelendirme için bir yer vardır:

• “İzin verilen” satırı, hesabından serbest bırakılan değerlerin yazıldığı kişi, örneğin bir depo sahibi veya bir depo yöneticisi veya başka bir yapısal birim tarafından imzalanır;
• “Alındı” satırında belirtilen değerleri kabul eden kişi imzalar, faturanın toplam değeri alıcı tarafından yazı ile yazılır.

TORG-13 faturasını doldurma hataları

Dahili hareket için fatura birincil Muhasebe dökümanı, bu da şunları sağlar:

• Muhasebeci, envanterin bir yapısal birimden silinmesine ve başka bir birimde muhasebe kabulüne ilişkin bir kayıt yapmalıdır.
• Federal Vergi Servisi nezdinde, gelir vergisini hesaplarken vergiye tabi kârda bir azalma olarak transfer maliyetlerini kabul etmenin meşruiyetini kanıtlayın.

Yani TORG-13 formu önemli işlevleri yerine getirir ve bu nedenle faturanın doldurulmasında hatalara izin verilmez. Her şeyden önce, taşınan envanterin net bir listesini sağlamak gerekir, isim, miktar, maliyet belirtmede herhangi bir hata olmamalıdır.

MOT'lar arasında değer aktarımı için işlem tarihi belirtilmelidir. Gönderen ve alan tarafça onaylanmayan bir fatura, belgenin amacını yerine getirmesine izin vermeyecektir. Yani, onaylanmamış bir TORG-13 formu bir hata ile derlenecektir.

İmzalar, iç yer değiştirme işleminin tamamlandığını teyit eder. Kabul eden tarafın temsilcisi, ancak gerçek miktar ve belge verilerinin karşılaştırılması yapıldıktan sonra imzalamalıdır. Alıcı, TORG-13 formunu imzalayarak, faturada beyan edilen değerli eşya miktarını kabul ettiğini teyit eder.

Malların başka bir yere taşınması ile ilgili TORG-13 faturasını doldurmak yanlış olacaktır. tüzel kişilik veya IP. Bu form, yalnızca devredilen stoklar kuruluşta kaldığında, yalnızca konumları değiştiğinde iç hareketler için tasarlanmıştır.

Fatura, malların alıcıya gönderildiği ve teslim edildiği ve ayrıca muhasebede işlemin gösterildiği birincil muhasebe belgesidir. Fatura uygulama prosedürü nedir ve bu tür belgelerle çalışmanın özellikleri nelerdir?

Genel noktalar

İşlemin özelliklerine bağlı olarak, beraberindeki belgelerin listesi değişebilir. Ancak, kural olarak, belgesel desteği aşağıdaki gibidir:

• Veriliş ;
• ödeme faturası;
• ödemeyi onaylayan bir belge verilir;
• malların alıcıya gönderilmesi üzerine bir fatura düzenlenir;
• Alıcının malların kalitesine ilişkin taleplerde bulunması ve iade ihtiyacı olması durumunda iade faturası düzenlenir.

Önemli, ki yasal güç belgeler ancak gerçek performans ticari işlem, yani mallar sevk edilir, ödeme alınır. Ekonomik operasyonların muhasebesi fatura bazında yapılır.

İçinde belirtilen bilgilere göre satıcı, satılan malları ve malzemeleri yazar. Alıcı, fatura bazında edindiği değerleri alır.

Gerekli şartlar

Faturaya, malların satıcıdan alıcıya devredildiğini doğrulayan birincil muhasebe belgesi denir. Böyle bir belge, malları taşırken eşlik eden bir belge olarak gereklidir. İrsaliye, değerli eşyaların silinmesi / kaydedilmesi için esastır.

Ama "fatura" terimi Genel kavram ve yapılan işlemlerin türüne göre faturalar sınıflandırılabilir. Özellikle faturalar vs. var.

En sık kullanılan fatura biçimleri arasında şunlara dikkat edilmelidir:

Satınalma faturası	Muhasebede stok girişlerini görüntülemek için kullanılır. birleşik biçim gelen fatura için sağlanmamıştır. Temel olarak, belge TORG-12 formu temelinde oluşturulur. Gelen fatura, alıcının değerli eşyaları esasına göre alması nedeniyle adlandırılmıştır.
Satış faturası	Temelli bu belge değerli eşyaların serbest bırakılması ve bunları satıcının hesabından yazması var. Satış ayrıca TORG-12 kullanılarak işlenir
İade notu	Malları satıcıya iade ederken gerekli yetersiz kalite. Bu durumda mal bedelinin ve yapılan masrafların iadesi için talepte bulunulabilir. Kural olarak, belge şu şekilde düzenlenir: serbest çalışma. TORG-12 formları temel alınabilir,
fatura talebi	Tarafından düzenlendi . Sorumlu kişiler ve yapısal bölümler arasındaki mal ve malzemelerin hareketini doğrulamak için kullanılır.
Vergi faturası	bu bir raporlama vergi belgesi, mal satışı nedeniyle vergi mükellefinin vergi yükümlülüğünü teyit eden ve aynı zamanda alıcının vergi kredisi hakkını onaylayan

Değer aktarım yöntemine, türüne ve biçimine bağlı olarak, bu tür faturalar şu şekilde ayırt edilir:

Belgenin amacı

Herhangi bir faturanın amacı, içeriğinde görüntülenen işlemin tamamlandığını onaylamaktır. Yani fatura, mal ve malzemelerin satışı ve devri gerçeğini tasdik eder.

Muhasebede, fatura, değerli eşyaların yazılması ve kaydedilmesi için temel oluşturur. Bunun nedeni, belgenin yalnızca işlemdeki katılımcılar hakkında değil, aynı zamanda malların özellikleri hakkında da bu tür bilgileri içermesidir.

Bu nedenle, aşağıdaki veriler herhangi bir faturanın vazgeçilmez ayrıntılarıdır:

• işleme dahil olan tüm tarafların isimleri (satıcı, alıcı, taşıyıcı, ödeyen);
• tarafların detayları;
• ticari işlemin içeriği;
• transfer edilen malların türü;
• değerlerin temel özellikleri;
• işlemin nicel ve maliyet göstergeleri;
• sorumlu kişilerin listesi ve imzaları;
• ilgili belgelerin listesi.

Faturaların özellikleri, işlemin türüne bağlı olarak detay listesinin tamamlanabilmesidir. gerekli detaylar aynı sırada kalır.

Mevcut düzenleyici çerçeve

Muhasebe mevzuatına uygun olarak, tüm ticari işlemler belgelenmelidir. Sadece birincil belgeler temelinde muhasebeye kaydedilebilirler.

Bu durumda, gerekli veriler korunurken birleştirilmiş belge formları, onaylanmış veya bağımsız olarak geliştirilmiş şablonlar kullanılabilir.

Değerlerin kuruluş içindeki veya sorumlu kişiler arasındaki hareketini hesaba katmak için tasarlanmıştır. Formu doldururken, kuruluş başkanının yazılı emri esas alınır.

Bu fatura türünün tasarım özelliklerinden aşağıdakilere dikkat etmek önemlidir:

Sabit kıymetlerin nesneleri

Sabit varlıklar, kuruluş tarafından üretimde on iki aydan fazla kullanılan nesnelerdir. Bu özellik yıllarca kullanılabilir ve bu nedenle tekrar tekrar taşınabilir.

Maddi duran varlık kalemleri, onaylanmış bir dahili devir faturasına dayalı olarak devredilir. İşletim sisteminin kuruluşta ilk kabulünde derlenir.

Dahili olarak hareket ederken, nesnelerin mevcut durumunu görüntülemek için fatura grafiklerle desteklenebilir. Bu, sorumlu kişinin kusuru olmaksızın neden olduğu zararın tazminini hariç tutar.

Video: TTN ve TN nasıl doldurulur

Sabit kıymetlerin iç hareketi için bir fatura iki kopya halinde oluşturulur. Aynı zamanda, teslim eden ve alıcı tarafından imzalanan bunlardan biri muhasebe departmanına aktarılır.

Diğer bir kopya, sabit kıymetlerin envanter listesi, teslimatçıdan nesnenin elden çıkarılması ile işaretlenene ve alıcı tarafından muhasebe için kabul edilene kadar teslimatçı tarafından saklanır.

malzemeler

Stoklar hammadde olarak muhasebeleştirilir, bitmiş ürün, yönetim amaçlı kullanılan mallar.

Envanterin hareket süreci üç aşamadan oluşur - organizasyondaki makbuzlar, harcama ve elden çıkarma. Malzemelerin iç hareketi altında, harcama süreci, yani üretime geçiş kastedilmektedir.

Kuruluş, malzemelerin serbest bırakılması konusunda sınırlar belirlediyse, iç hareket bir sınır çit kartı kullanılarak gerçekleştirilir.

Limit yokluğunda, bunun için bir fatura şartı uygulanır. birleşik biçim M-11. Aynı zamanda, üzerinde bulunan MPZ'nin hareketini hesaba katmak için depolama malzeme muhasebe kartı kullanılmaktadır.

Tarafa malzeme konusunda

Kuruluş envanter kalemlerini sattığında üçüncü taraf kuruluş Kullanılmış yazı formu TORG-12. Ayrıca iki nüsha olarak yapılmıştır.

Ancak aynı zamanda belge, sorumlu kişilerin en fazla beş imzasını içerebilir:

Bu, belgenin kullanım kolaylığı sağlar ve kağıt tasarrufu sağlar. Ancak herkes bu baskı yöntemini bilmiyor. 1C programında A5 formatında bir fatura yazdırmak için şunları yapmanız gerekir:

Seçmek istenen belge ve "Yazdır" düğmesini tıklayın	Açılan pencerede, basılı bir belgenin formunu seçmeniz gerekecektir.
Form çift tıklanarak seçilir	Sol fare tuşu hakkında
Açılan form düzenlenebilir	"Tablo - Görünüm - Sadece Görüntüle" komutunu seçin. bitmiş form"Dosya - Farklı Kaydet" diskine kaydedilebilir
Büyük bir belge yazdırırken, 1C programı	Belgeyi otomatik olarak sayfalara böler
Belge biçimini değiştirmek istiyorsanız	Bunu yazdırma ayarlarında yapabilirsiniz. Burada yazıcı modelini, kağıt türünü, belge ölçeğini, kopya sayısını ayarlayabilirsiniz. Ardından "Tamam" butonuna tıklayarak formu yazdırma ayarlarında belirtilen A5 formatında yazdırabilirsiniz.

A5 formatındaki faturaları Word kullanarak yazdırmak daha da kolaydır. Word 2007'de sayfa boyutu şu şekilde ayarlanır - "Sayfa Düzeni" → "Sayfa Yapısı" → "Boyut".

Word 2003 için "Sayfa Yapısı"na gitmeniz, "Kağıt Boyutu" sekmesini seçmeniz, doğru beden ve "Tamam" düğmesini tıklayın.

Kullanılan her türlü fatura tanınır birincil belgeler. Bu nedenle, en az beş yıl saklanmalıdırlar. Elektronik irsaliyeler aynı süre için kurumun bilgisayarında veya özel bir sunucuda saklanır.

Yasaya göre, tüm ticari işlemler için destekleyici belgeler düzenlenmelidir. Hükümlere uyulmaması idari sorumluluk doğurur. İçindekilerGerekli bilgiler Bir konşimento nasıl doldurulur Uluslararası konşimento Bu kağıtlar şunları içerir ...

Makale, sevk irsaliyesi ile ilgili ana konuları ortaya çıkaracaktır. Bu ne tür bir belge, rolü nedir ve nasıl doğru bir şekilde hazırlanacağı - ayrıca. Uygulama sırasında yük taşımacılığı verilmeli özel belge- fatura. Malların yüklenmesini ve makbuzunu garanti eder ...

Her operasyona destekleyici bir belge eşlik eder. Bu birincil bir belgedir ve muhasebe buna dayanmaktadır. Bir konşimento, malların satışını onaylar. TORG-12 formu 2019'da doldurulduğunda nasıl görünüyor? Kuruluşun mülkiyet devrini hazırladığı ve düzelttiği belgelere ...