hareketli maddi varlıklar aynı organizasyon içinde ve ayrıca envanterli diğer eylemler belgelenmelidir. Bu amaçlar için bir fatura iç yer değiştirme, TORG-13 şeklinde derlenmiştir.

Mal ve malzemelerin iç hareketi

Dahili ile mal ve malzeme hareketi bir depodan diğerine (bir departmandan diğerine) aktarılır, bundan sonra malzemeler onları alan departman hesabında değerlendirilir. Daha sonra muhasebe departmanına sunulması gereken bu birimdir. aylık raporlar Mal ve hizmetlerin hareketi hakkında.

Aynı organizasyon içinde envanter kalemleri taşınabilir:

• üretime;
• başka bir depoya
• ticaret katına.

Fatura TORG-13: genel hükümler

Mal ve malzemelerin kuruluş içindeki hareketini takip etmek için, mal ve malzemelerin transferi sırasında, değerlerin aktarıldığını ve kabul edildiğini teyit eden özel bir fatura düzenlenir.

Hemen, söz konusu iç transfer faturasının kuruluşun sabit varlıklarını transfer etmek için kullanılmadığını not ediyoruz. Form No. OS-2 onlar için geçerlidir.

Konsinye TORG-13 (OKUD'a göre 0330213), birincil birincil formların birleşik formları albümüne dahil edilmiştir. muhasebe belgeleri ticaret operasyonlarının muhasebeleştirilmesi ve Rusya Devlet İstatistik Komitesi tarafından 25 Aralık 1998 tarih ve 132 sayılı Kararname ile onaylanmıştır. Ocak 2013'ten itibaren bu form, birleşik formların albümlerinde yer alan diğer formların yanı sıra kullanım için gerekli değildir. Kuruluşun onaylama hakkı vardır. kendi formu, ancak aynı zamanda ayrıntıları içermelidir, kanunla sağlanan(özellikle, 06.12.2011 N 402-FZ tarihli "Muhasebe Üzerine" Federal Yasası, madde 9).

Bu belge aşağıdakilerle ilgili olarak yazılmıştır:

• mal;
• Ürün:% s;
• İşlenmemiş içerikler;
• konteynerler, vb.

İç hareket faturası şu durumlarda uygulanır: mal ve malzeme transferi arasında:

• mülkün güvenliğinden mali olarak sorumlu kişiler;
• yapısal bölümler;
• ana ve ayrı bölümler;
• atölyeler vb.

TORG-13'ü doldurma prosedürü

Fatura maddi olarak düzenlenir sorumluluk sahibi kişi maddi değerleri aktaran bölüm. İki nüshadan biri malları ve malzemeleri devreden birim tarafından silinmek üzere, diğeri ise malları ve malzemeleri kabul eden birim tarafından aktifleştirilmesi için kullanılır.

Üst kısım, örgütsel ve yasal biçimin yanı sıra, malların hareketinin gerçekleştiği kuruluşun adını gösterir.

Ayrıca, bir tablo şeklinde, gönderen (mal ve malzemeleri aktaran yapısal birim) ve alıcı (mal ve malzemeleri alan) - birimin adı ve faaliyet türü hakkında bilgi girilir. Aynı tabloda mahsup hesabının verileri de belirtilmiştir.

Aşağıdaki tablo mallar ve konteynerler hakkında bilgilerle doldurulur. Tablonun sütunları sırayla girilir:

• isim ve özellikler;
• seviye;
• birim;
• ne kadar mal ve/veya konteynerin serbest bırakıldığı (miktar ve ağırlık (net, brüt));
• ruble cinsinden muhasebe fiyatı ve tutarı.

Sayfanın sonunda mal ve/veya konteynerler için toplam tutar belirtilir. Üzerinde ters taraf form ayrıca "Faturadaki toplam" satırını da doldurur. Mal ve malzemeleri serbest bırakan kişinin imzasından sonra mal ve malzemelerin serbest bırakıldığı miktar yazı ile yazılır.

Doldurulan fatura, mal ve malzeme transferinden sorumlu departmanların mali sorumluları tarafından imzalanır ve maddi değerlerin hareketinin muhasebeleştirilmesi için muhasebe departmanına sunulur.

Bu faturaya dayalı olarak, mal ve malzemelerin alındığı, örneğin alıcının deposunda kaydedilir. gereklilikler bu belge M-29 emtia raporuna ve M-17 muhasebe kartlarına girilir.

Aynı şirketin departmanları arasında stok kalemlerini taşırken formu doldurun TORG-13. Örnek doldurma-2019 sayfanın altına bakın.

TORG-13'ü excel'de ücretsiz indirin

TORG-13 Formu iki nüsha olarak düzenlenir. Biri ileten envanter bölümünde kalır, ikincisi alıcıya verilir. TORG-13'ün kullanıldığı durumları analiz edelim.

Bir şirket içinde mallar ve malzemeler taşınabilir:

• üretime
• başka bir depoya
• ticaret katına.

Konşimento TORG-13 dahili belge envanter kalemlerini hesaba katmak için gerekli olan : mallar, hammaddeler, konteynerler ve diğerleri.

TORG-13 faturasını nasıl dolduracağımızı görelim.

2019 numune dolumunda gerçek TORG-13

Belge şunları belirtmelidir:

• Firma Adı,
• TORG-13 formunun hazırlanma numarası ve tarihi,
• mal ve malzeme gönderen ve alan bölümlerin adları,
• mal ve malzemelerin taşındığı hesap numaraları,
• Ürün adı,
• ölçü birimi, kalite, miktar ve fiyat.

Belge yazdırma gerekli değildir. TORG-13 formu, mal ve malzemeleri teslim eden ve teslim alan kişi tarafından imzalanmalıdır.

TORG-13 faturasının doldurulması zor değil, ancak bazen sorular ortaya çıkıyor. Bunlardan en yaygın olanlarını inceledik.

TORG-13 irsaliyesi malların dahili hareketi (transferi) için, sabit kıymetler için konteynerler için mi kullanılıyor?

Numara. Sabit kıymetlerin hareketini hesaba katmak için OS-2 formuna ihtiyacınız olacak.

MySklad'da TORG-13 formunu excel'de ücretsiz olarak indirebilirsiniz, ancak farklı bir formatta ihtiyacım var. Ne yapalım?

TORG-13 formunu word olarak indirebiliriz. Çalışmanız için daha uygun olan formatı seçin - tüm belgelerde gerekli alanlar bulunur.

TORG-13 formunu indirin (kelime)

2019 TORG-13 dolum kalıbını inceleyebilirsiniz.

Dahili hareket faturası, bir tüzel kişiliğin faaliyetleri çerçevesinde geçerlidir ve atölyeler, siteler, depolar, departmanlar, merkez ofis, uzaktan kumanda arasındaki etkileşimde kullanılır. ayrı bölümler ayrıca emanet edilen kişiler maddi sorumluluk. Ayrıca, TORG-13 formu, şirket arabaları ile nakliye söz konusu olduğunda ve hatta alıcılar tarafından malları iade ederken bile kullanılmaktadır. perakende. Formun görünen önemsizliğine rağmen, kesinlikle gereklidir. uygun muhasebe işletmenin envanteri ve doğru raporlanması. Ayrıca bir departmandan diğerine geçerken kurum malının kaybolmamasını ve bunun gerçekleşmesi durumunda yaşananların faillerini hızlı bir şekilde tespit etmesini garanti eder.

Açık artırma-13. iç hareket, mal transferi, konteynerler için sevk irsaliyesi

Otomatik bir bilgisayar programında bir belge hazırlamak ve doldurmak oldukça uygundur. Çoğu zaman, derlemeden sorumlu olan teslimatçıdır ve malları aktarırken her iki tarafın da faturayı imzalaması gerekir.

Önemli

Kullanıcıların tercihine göre, sevk irsaliyesi ek olarak "Gönderenin konumu" sütununu içerebilir. Formun standart versiyonunda değildir, ancak gerekirse eklenebilir.

Fatura, kaşenin yapıştırıldığı andan itibaren yasal olarak geçerli olur. Bu nedenle, aynı işletmenin bölümleri arasında ve ayrıca ana ve yan kuruluşlar arasında mal taşırken faturada bir yer sağlamaya değer.

İç hareket için fatura doldurma prosedürü

Emekli bir çalışana SZV-M'nin bir kopyasını vermek mümkün değildir.Muhasebe yasasına göre, bir işveren, bir çalışanın işten çıkarılması üzerine, kendisine kişiselleştirilmiş raporların (özellikle SZV-M ve SZV) kopyalarını vermekle yükümlüdür. -STAZH). Ancak bu raporlama formları liste tabanlıdır, yani. tüm çalışanlar hakkında bilgi içerir.

Bilgi

Bu, böyle bir raporun bir kopyasının bir çalışana aktarılmasının, diğer çalışanların kişisel verilerinin ifşası olduğu anlamına gelir.< … Компенсация за kullanılmayan tatil: on buçuk ay bir yıl gider Bir kuruluşta 11 ay çalışmış olan bir çalışanın işten çıkarılması üzerine, tam çalışma yılı için kullanılmayan tatil için tazminat ödenmesi gerekir (Kuralların 28. maddesi, tarafından onaylanmıştır).

NCT SSCB 04/30/1930 No. 169). Ancak bazen bu 11 ay o kadar iyi işlenmez.< …

İçeri Hareket Faturası Kullanmak İçin 5 Kural

Malzemelerin organizasyonun bir bölümünden diğerine transferine ilişkin işlemler, malzemelerin iç hareketi için faturalarla da düzenlenir. Bu amaçlar için 71a sayılı Kararname, maddi varlıkların kuruluşun yapısal bölümleri arasında veya mali açıdan sorumlu kişiler arasında transfer edildiği durumlarda kullanılan M-11 "Talep-fatura" formunu geliştirdi.

İrsaliye, maddi varlıkları teslim eden yapısal birimin mali açıdan sorumlu kişisi tarafından düzenlenir. İrsaliyenin iki nüshasından biri, teslim deposunun değerli eşyalarını yazmasına temel teşkil eder, ikinci nüshaya göre teslim alan depo bu değerleri dikkate alır.

Fatura, hem teslim eden hem de teslim alan departmanların mali açıdan sorumlu kişileri tarafından imzalanır ve malzemelerin hareketini kaydetmek için muhasebe departmanına sunulur.

Maddi varlıkların hareketinin muhasebeleştirilmesi

Bazen bir firmanın malları veya varlıkları bir yapıdan diğerine taşıması gerekir, ancak bu tür küçük hareketler bile hesaplara zarar vermemek için kayıt altına alınmalıdır. Her durumda, iç hareketler için, malların diğer tarafça devredildiğini ve kabul edildiğini garanti eden bir belge düzenlenir. Aktarılan mallara bağlı olarak, çeşitli formlar havai. Bu konuya daha yakından bakalım. İç yer değiştirme nedir? İç hareket, aynı tüzel kişilik içinde meydana gelen belirli mal veya hizmetlerin hareketidir. Çeşitli maddi olarak sorumlu kişiler veya yapısal bölümler arasında gerçekleştirilebilir. Mal, malzeme, temel değerler vb. aktarılabilir.

Torg-13

Daha sonra kayıt ile bu belge muhasebe departmanına sunulur. Bu irsaliyedeki malların maliyeti, kural olarak, muhasebe fiyatlarında (nakliye masrafları hariç) belirlenir.

Faturanın sonunda, mali açıdan sorumlu kişiler pozisyonlarını belirtir, transkriptlerle imzalar. TORG-13 irsaliyesi, stokları teslim eden yapısal bir birim tarafından derlenir.

Bu belge aşağıdakilere uygun olarak derlenmiş ve tamamlanmıştır. öngörülen form vasıtasıyla bilgisayar programı otomatik olarak ve iki kopya halinde. İlk kopya, teslim eden yapısal birim tarafından, devredilen stokları alt raporundan yazabilmek için gereklidir. İkinci nüsha, alıcı birimin bu stokları tabanına girmesi ve değerli eşyaların kaydedilmesi için gereklidir.

Hesabınız oluşturuldu!

mallar ve malzemeler, iptalleri için ve diğeri - malları ve malzemeleri kabul eden birim tarafından, kapitalizasyonları için. Üst kısım, örgütsel ve yasal biçimin yanı sıra, malların hareketinin gerçekleştiği kuruluşun adını gösterir.

Ayrıca, bir tablo şeklinde, gönderen (mal ve malzemeleri aktaran yapısal birim) ve alıcı (mal ve malzemeleri alan) hakkında bilgi girilir - birimin adı ve faaliyet türü. Aynı tabloda mahsup hesabının verileri de belirtilmiştir.

Aşağıdaki tablo mallar ve konteynerler hakkında bilgilerle doldurulur. Tablonun sütunları sırayla girilir:

• isim ve özellikler;
• seviye;
• birim;
• ne kadar mal ve/veya konteynerin serbest bırakıldığı (miktar ve ağırlık (net, brüt));
• ruble cinsinden muhasebe fiyatı ve tutarı.

Sayfanın sonunda mal ve/veya konteynerler için toplam tutar belirtilir.

Blanker.ru

Şartname

Malların ana kuruluştan bağlı kuruluşa iç hareketi, kuruluş başkanının (yazılı veya sözlü) talimatı esas alınarak gerçekleştirilir ve TORG-13 faturası düzenlenir. Bu belge, malların kendi nakliyeleri yoluyla iç hareketini ve transferini kaydetmek için özel olarak tasarlanmıştır.

Birleşik form teklifi-13 - form ve örnek

Her iki tarafın imzalarının ve daha sonra işlemin geçerliliğinin teyidi olarak baş muhasebecinin imzasının olması gerektiği üzerindedir. Fatura TORG-13, iki kopya gerektirir ve bu kadar katı bir doldurma şekli değildir. Sadece mal, konteyner ve malzeme söz konusu olduğunda kullanılabilir. Kurumun ulaşımı söz konusu olduğunda da geçerlidir. Belge, maddi olarak sorumlu kişiler (MOL) veya departmanlar arasında aktarıldığında geçerli olacaktır:

• ana ve ayrı;
• ayrı bölümler;
• departmanlar veya sorumlu kişiler.

Form iki nüsha olarak doldurulmalıdır ve bu genellikle bu ürünün veya deponun, bölümün vb. mali açıdan sorumlu kişisi tarafından yapılır. Form, malları başka bir kişiye devrettiğini garanti eder.
Genellikle, belge teslimatçı tarafından doldurulur ve teslimatçı ve alıcı tarafından imzalanır, ardından envanterin dikkate alınabilmesi için muhasebe departmanına aktarılır. Standart form, tanıdık "Alıcı Konumu" alanının yanı sıra "Gönderen Konumu" alanından yoksundur. Kuruluş, etkileşim halindeki yapısal birimlerin adreslerini belirtmeyi gerekli bulursa, bu alanlar genişletilebilir veya eklenebilir. mevcut form. Takip etmek " metodolojik öneriler Malların muhasebesi için”, belgenin geçerliliğinin teyidi yazdırılarak gerçekleştirilir.

Bu bağlamda, ticaret organizasyonu yazdırmak için gerekli alanı ekleyebilir. standart biçim Malların bir kuruluş içinde kendi nakliyesi ile taşınması için irsaliye. Ayrıca okuyun Mallar için muhasebe yöntemleri Belgelerle çalışma nasıl otomatikleştirilir ve formları manuel olarak doldurmaz Belge formlarını otomatik olarak doldurun.

Malların ve malzemelerin iç hareketi için bir başvuru nasıl yazılır

Birincil formların birleşik birleşik formlarının kullanımı bugün yasal olarak iptal edilmiştir. Bu, kurum ve kuruluşların çalışanlarının bu tür faturaları ücretsiz olarak veya şirkette geliştirilmiş ve onaylanmış bir fatura varsa düzenleyebileceği anlamına gelir. yerel eylemler kendi belge şablonu - türüne göre. Eski moda birçok kişi, daha önce yaygın olarak kullanılan ve zorunlu olan TORG-13 formunu kullanmayı tercih ediyor. Bu, gerekli tüm satırları içermesi, anlaşılır ve doldurulması kolay olması ile açıklanmaktadır. Ayrıca, gerektiğinde bu form, ana tablodaki bazı sütunları dahil ederek veya tam tersine kaldırarak kolayca özelleştirilebilir. Bu tür faturaları düzenlemek için seçilen yöntem şuraya kaydedilmelidir: Muhasebe politikası firmalar. Belgeyi manuel olarak veya bir bilgisayarda doldurabilirsiniz - bir rol oynamaz.

Formu 1 dakikada hatasız doldurun!

için ücretsiz yazılım otomatik doldurma ticaret ve depo için tüm belgeler.

Business.Ru - tüm birincil belgelerin hızlı ve rahat doldurulması

Business.Ru'ya ücretsiz bağlanın

Malların ana kuruluştan bağlı kuruluşa iç hareketi, kuruluş başkanının (yazılı veya sözlü) talimatı esas alınarak gerçekleştirilir ve TORG-13 faturası düzenlenir. Bu belge, malların kendi nakliyeleri yoluyla iç hareketini ve transferini kaydetmek için özel olarak tasarlanmıştır. Fatura, stokların organizasyonu içinde ve aynı şirket içindeki yapısal bölümler ve mali açıdan sorumlu kişiler arasında muhasebe için kullanılır.

TORG-13 sayılı birleşik form, 25 Aralık 1998 tarih ve 132 sayılı Rusya Devlet İstatistik Komitesi Kararı ile onaylandı.

(Klass365 programında belgelerin otomatik olarak doldurulması sayesinde belgeleri hatasız ve 2 kat daha hızlı yazın)

Evrak işlerini ve kayıt tutmayı kolaylıkla ve kolaylıkla basitleştirme

Business.Ru'nun nasıl çalıştığını görün
Demoya giriş yapın

TORG-13 formu nasıl doğru doldurulur

Bu irsaliyedeki malların maliyeti, kural olarak, muhasebe fiyatlarında (nakliye masrafları hariç) belirlenir.

Faturanın sonunda, mali açıdan sorumlu kişiler pozisyonlarını belirtir, transkriptlerle imzalar.

TORG-13 irsaliyesi, stokları teslim eden yapısal bir birim tarafından derlenir. Bu belge, bir bilgisayar programı vasıtasıyla otomatik olarak ve iki nüsha olarak öngörülen biçimde düzenlenir ve doldurulur. İlk kopya, teslim eden yapısal birim tarafından, devredilen stokları alt raporundan yazabilmek için gereklidir. İkinci nüsha, alıcı birimin bu stokları tabanına girmesi ve değerli eşyaların kaydedilmesi için gereklidir.

Genellikle, belge teslimatçı tarafından doldurulur ve teslimatçı ve alıcı tarafından imzalanır, ardından envanterin dikkate alınabilmesi için muhasebe departmanına aktarılır.

Standart form, tanıdık "Alıcı Konumu" alanının yanı sıra "Gönderen Konumu" alanından yoksundur. Kuruluş, etkileşimli yapısal birimlerin adreslerini belirtmeyi gerekli bulursa, bu alanlar genişletilebilir veya mevcut forma dahil edilebilir.

"Malların muhasebeleştirilmesi için metodolojik tavsiyeler" in ardından, belgenin geçerliliğinin teyidi yazdırılarak gerçekleştirilir. Bu bağlamda, bir ticari kuruluş, kendi nakliyesi ile bir kuruluş içindeki malların hareketi için bir faturanın standart formuna yazdırmak için gerekli alanı ekleyebilir.

Sabit kıymetlerin bir parçası olan mülkün taşınması sürecinde, bir şirketin bölümleri arasında OS-2 formunda bir fatura düzenlenir. Devredilen mülklerin her biri için form ayrı ayrı doldurulur. olan bir çalışan doğrudan katılımcı nesneyi devretme işlemi, faturanın düzenlenmesinden sorumludur.

Belge üç nüsha olarak doldurulmalıdır. İlki, aktarımı gerçekleştiren maddi olarak sorumlu kişide (MOL) kalır. Bu kopya, mülkü kabul eden kişi tarafından imzalanmalıdır.

Sevgili okuyucular! Makale tipik çözümlerden bahsediyor Yasal sorunlar ama her vaka bireyseldir. nasıl olduğunu bilmek istersen tam olarak problemini çöz- bir danışmanla iletişime geçin:

Bu hızlı ve BEDAVA!

Alıcı taraf, devreden tarafından imzalanmış faturanın ikinci bir nüshasına sahiptir. Üçüncü nüsha her iki tarafın da imzasını içermelidir ve OS-6 envanter kartı için gerekli verileri giren bir çalışan tarafından muhasebe departmanına aktarılır.

Prosedürün ana detayları

Belgenin amacı ve standartları

Nesnelerin iç hareketi için fatura, mülkün devri gerçeğini doğrular ve bu da değerli eşyaların yazılmasını ve alınmasını mümkün kılar. Temel, aktarım gerçeğindeki katılımcılar hakkında eksiksiz bilgi belgesindeki içerik ve nesnenin parametreleridir.

Herhangi bir faturanın içerdiği vazgeçilmez ayrıntılar şunları içerir:

• prosedüre dahil olan tüm tarafların bir listesi;
• görüş aktarılan nesne ve özellikleri;
• miktar ve fiyat devredilen mülk;
• imzalar ve tüm sorumlu kişilerin bir listesi;
• ilgili belgeler.

Gerçekleştirilen işlemin türüne bağlı olarak, zorunlu olanları değiştirmeden veya ortadan kaldırmadan ek ayrıntıları girmek mümkündür. 132 sayılı Devlet İstatistik Komitesi Kararnamesi tarafından onaylanan birleşik belge formlarının veya zorunlu bilgilerin korunmasıyla bağımsız olarak geliştirilen şablonların kullanılmasına izin verilir.

Federal yasa 402 belirlenir gerekli detaylar orijinal belgede mevcut olmalıdır. Bu kurala uyulmaması durumunda, belgenin muhasebe için kabulü reddedilecektir.

Roskomtorg'un 10.07.1996 tarih ve 1-794 / 32-5 sayılı Mektubu tarafından kabul edilen yönergeler, mülkün hareketini nakliye belgeleriyle kaydetme ihtiyacını teyit eder. Transfer işlemi sırasında maddi olarak sorumlu bir kişi tarafından bir fatura düzenlenir.

Form özelliği

Devredilen mülke bağlı olarak, bu tür birleşik formlar TORG-13 ve OS-2 gibi. TORG-13, firmaya ait mal veya malzemelerin devri halinde uygulanır. OS-2, sabit kıymetlerin devri gerektiğinde kullanılır. OS-2'den farklı olarak, TORG-13 irsaliyesi yalnızca iki kopya gerektirir ve katı bir biçimde doldurulması gerekmez.

Belge, herhangi bir MOL veya alt bölüm tarafından devredilmesi durumunda geçerlidir. Form, malların başka bir konuya hareketinin garantörüdür. Çoğu zaman, böyle bir belge transferden önce veya transfer sırasında doldurulur.

Nesnelerin iç hareketi için konşimento:

Örnek Doldurma

OS-2 nesnelerinin dahili hareketi için irsaliye üç nüsha olarak düzenlenir. Birincisi devir kaydını yapan kuruluşa, ikincisi alıcıya, üçüncüsü muhasebe departmanına gönderilir. Belgenin ön yüzünde yer alan başlık, firma adı, gönderici ve alıcı, OKUD kodları ve dolumun yapıldığı tarih gibi bilgilerle doldurulur. seri numarası.

OS-2 yasasının ana bölümünde, aşağıdaki öğeleri içeren bir tablo vardır:

• işletim sistemi numarası;
• Mülkün adı;
• transfer tarihi;
• envanter numarası;
• aktarılan nesnelerin sayısı;
• bir birimin fiyatı;
• toplam tutar.

Tablonun altında aşağıdaki satırlar vardır: Teknik Bilgiler devredilen mülkün durumu hakkında. Bundan sonra, tarafların imzaları, transkriptleri, MOL'lerin her birinin konumu, rapor kartının numarası ve tarihi bulunur. Form OS-2, baş muhasebeci tarafından imzalanmalıdır.

Nesnelerin dahili hareketi için bir faturanın içeriğine ilişkin ipuçları

Mülkiyet devri olmadığından organizasyon içindeki hareket uygulamaya özel değildir. Belgenin hem bağımsız geliştirilmesine hem de onaylanmasına ve birleşik bir formun kullanılmasına izin verilir.

Birimin ayrı bir bilançoya tahsis edilmemesi durumunda OS-2 formunun kullanılmasına izin verilir. Aksi takdirde bu form yeterli olmayacağı için kendi formunuzu geliştirip onaylamanız daha doğru olacaktır.

Hareket eden nesnelerin gerçeğiyle ilgili bilgiler, aktarılan işletim sisteminin OS-6 envanter ceketine girilmelidir (birleşik bir form kullanılması durumunda).

OP'nin ayrı bir bilançoya tahsis edilmesi durumunda, alıcının fatura ile birlikte aşağıdaki belgeleri alması gerekir:

• kabul sırasında yayınlanan OS-1 formuna göre;
• eksiksiz teknik dokümantasyon seti.

Bir nesnenin devri gerçeğinin muhasebeye yansıması, OP'nin ayrı bir bilançoya tahsisine bağlı olarak gerçekleştirilir. Birim ayrı bir bilançoya tahsis edilmişse, hareket “ekonomi içi uzlaşmalar” hesabı (“Tassiye edilen mülk için mutabakatlar” alt hesabı) kullanılarak yansıtılır.

Bölünmenin ayrı bir bilançoya ayrılmadığı durumlarda analitik muhasebe “Duran Kıymetler” hesabı kullanılarak yapılır. Bu tür analizler yapılmazsa, muhasebede transfer yapılmamasına izin verilir.

Muhasebede mülkün taşınması sürecinde ortaya çıkan maliyetler, birimin üretim maliyetlerine atfedilir. Gelir vergisini hesaplamak için, mülkün hareketiyle ilişkili giderler genellikle başkalarına atfedilir ve yapılan iş ile ilgili bir işlemle onaylanır.

Taşınma çalışması yapıldıysa kendi başına, daha sonra kullanılan malzemeler için faturaların, tahakkuk beyanlarının eklendiği bir muhasebe beyanı düzenlenir. ücretler, irsaliyeler vb. Giriş KDVüçüncü taraf şirketler tarafından gerçekleştirilen işler için faturalara dayalı olarak indirilebilir olmalıdır.

Nesnelerin iç hareketi için bir fatura doldurma örneği:

Eylemlerin kağıda yansıması

Bir nesnenin hareketinin nasıl dikkate alınacağı, ayrı bir alt bölüm için ayrı bir bilançonun varlığına bağlıdır.

Birimin genel bilançoda olması durumunda, aşağıdaki girişler yapılmalıdır: D01, alt hesap OP-2 - K01, alt hesap OP-1 - duran varlıklar, devreden birimden alan birime aktarılır. Ardından, hareket edin: D02, alt hesap OP-1 - K02, alt hesap OP-2.

Ünitenin ayrı bir ünitede olması durumunda, aşağıdaki kayıtlar yapılmalıdır: D79, alt hesap 1 - K01 - taşınan nesnenin ilk maliyeti silinir. Bundan sonra, birikmiş amortisman tasarrufları aktarılır: D02 - K79, alt hesap 1.

İkinci bölüm, devredenden sabit kıymetleri alır: D01 - K79, alt hesap 1 ve ayrıca birikmiş amortisman: D79, alt hesap 1 - K02. Bu durumda, nesnenin başlangıç ​​değeri değişmez. Bu nedenle cismi alan birimden alınan malın amortismanı önceki prosedüre göre tahakkuk ettirilir.

Kayıt prosedürü

TORG-13 formu aşağıdaki şekilde doldurulur. Başlık, hareketin yapıldığı şirket hakkında bilgi içermelidir. Ayrıca, faturanın düzenlendiği tarihi ve numarasını belirtmek gerekir. Ardından, üst kısmı mülkü devreden kuruluş ve alıcı hakkında bilgi amaçlı bir tablo doldurulur.

Tablo, devredilen mallarla ilgili aşağıdaki verileri içerir:

• nesnelerin sayısı;
• birimler;
• muhasebe maliyeti (kuruluş tarafından bağımsız olarak belirlenir);
• devredilen mülkün toplam değeri.

İnternette bir form ve bu belgeyi doldurmanın bir örneğini bulabilirsiniz. Doldurma sonunda tarafların imzalarının atılması gerekmektedir.

Form OS-2 her iki tarafta da doldurulur. Üzerinde ön taraf hakkında bilgi içerir tüzel kişilikİle birlikte Ad Soyad nesnenin aralarında transfer edildiği bölümler. Belge ayrıca transfer tarihini ve formun seri numarasını da gösterir. Bundan sonra tablo, devredilen mülkün listesini, üretim veya serbest bırakma tarihini, envanter numarasını, aktarılan nesnelerin sayısını ve maliyetlerini gösterir.

Mali olmayan randevu örnekleri

Finansal olmayan varlıkları oluşturan bir nesnenin iç hareketi için fatura, sabit varlıklar gibi nesnelerin kuruluşunun yapısal bölümleri arasındaki hareketi kaydederken ve muhasebeleştirirken kullanılır, maddi olmayan duran varlıklar, bitmiş ürün işletme tarafından üretilmiştir.

Daha önce sadece duran varlıklarla ilgili bir form kullanılıyordu, ancak talimatlar onu maddi olmayan duran varlıklar ve yasal işlemler için öngördü. Şimdi adından bile, başlığın yalnızca sabit varlıklara atıfta bulunmasına rağmen, faturanın tüm NFA türleri için tasarlandığını takip ediyor.

Göstergelerin bileşimi neredeyse hiç değişmedi: yalnızca formun kapsamındaki bir artışla ilişkili ayrıntılar eklendi. Başlığa “Neden (belge türü, tarih ve numara)” eklendi. Tablo, formun amacındaki değişiklikle doğrudan ilgili olan ölçü birimleriyle dolduruldu.

Ekleme talimatları

Mülkün iç hareketi için bir fatura oluşturmak için içerik menüsüne girmeniz ve ekle'yi tıklamanız gerekir. Görünen pencerede belgenin parametrelerini belirtin. Belge türü sadece sisteme ilk fatura girişi yapılırken seçilmelidir. Gelecekte, bu parametre otomatik olarak seçilecektir.

"Organizasyon" alanına bilgilerin otomatik girilmesine yönelik veriler, işletme içi hareket için sisteme girilen son faturadan alınır. Program, belirli bir şirket için benzersiz bir sıraya göre belgeye otomatik olarak bir numara atayacaktır. Belgenin tarihi otomatik olarak ayarlanır.

Yapısal alt bölüm ve Mol alanı, stok özelliği girildikten sonra otomatik olarak doldurulabilir.

Belge tabanı sistem tarafından kaydedilmemişse, detaylarını kaydetmesine izin verilir. Bunu yapmak için gerekli alanları doldurun, ardından oluştur tuşuna basmanız gerekir. Bu düğme, giriş alanlarının yanında bulunur.

Ana belge sistem tarafından kayıtlı ise, belgenin türü, türü, numarası ve tarihi alanları arama ve tarama için gerekli bilgilerle doldurulabilir. daha fazla seçim temel belge listesinden. Görünen listede sadece bir belge varsa, otomatik olarak doldurulacaktır. "Not" ek bilgilerle doldurulur.

Belgenin ana parametreleri doldurulduktan sonra taşınan nesne hakkında ayrıntılı bilgilerin belirtilmesi gerekir. Bunu yapmak için "Fatura özellikleri" sekmesini açmanız gerekir. Bilgiler bir liste halinde veya her biri ayrı ayrı eklenebilir.

Nesnelerden biri hakkında bilgi girmek için içerik menüsünde "Ekle"yi seçmeniz gerekir. Ardından, OS nesnesi seçilir. Tüm alanlar doldurulduktan sonra "Tamam" ı tıklamanız gerekir. "İptal" düğmesine basarak değişiklikleri kaydetmeden kapatabilirsiniz.

Konum listesine basmak için, özellik menüsünde listeye göre öğe ekleme seçilir. Klavyeden ctrl tuşuna basılı tutarak açılan pencerede birden fazla pozisyon seçebilirsiniz. Tüm alanlar doldurulduktan sonra "Tamam" ı tıklamanız gerekir.

Fatura kaydedildikten sonra baskı için gönderilebilir. Bunu yapmak için uygulama menüsünde istediğiniz yazdırma öğesini seçin. Yazdırıldıktan sonra belge, maddi sorumlu kişilere imza için gönderilir.

Fatura muhasebeye işlendikten sonra. Bunu yapmak için uygulama menüsünden "İşlem"i ve ardından "İşlem"i seçin. Açılan pencerede taşınmazın gerçek taşınma tarihini belirledikten sonra "Tamam" butonuna basmanız gerekmektedir.

Madencilik gerçeğiyle ilgili kayıtlar oluşturulur ve envanter dosyasına girilir.

BAŞVURULAR VE ARAMALAR 7 gün 24 saat KABUL EDİLMEKTEDİR..