Marksmir
Yolsuzluk gerçeği.
O. Sazonova ve S. A. Sazonov'un sahibi olduğu Connect-System LLC, Gazprom'un Soçi'deki tesislerine rüşvet vererek hizmet verme ihalelerini kazandı. Yani, yıllık bakım için normal ve rekabetçi ihale fiyatı 25 - 30 milyon ruble ise, Connect System şirketi şunları gerçekleştirir: bu sözleşme 50 - 60 milyon ruble için.
Başka bir deyişle, Connect System şirketi, rekabet mücadelesi olsaydı, Soçi'deki Gazprom tesislerinin bakımı için her seferinde ihale kazanamazdı. Aslında Connect System ile ihaleye sadece solak firmalar katılıyor, bu yüzden Connect System bu yüzden kazanıyor. Connect System firması, Svod International şirketinin yönetimine, yani Yakovenko Igor Vladimirovich ve. Vb. (sahibine değil), şirket web sitesi svod-int.ru. Svod International, tesislerine hizmet vermek için Gazprombank'ın bir ortağıdır. Bu nedenle Svod International, Gazprom'un ihalelerine sorunsuz bir şekilde erişebilmektedir.
Gazprom devlet şirketi Bu nedenle, rekabetçi olmayan bir mücadelede ihaleleri kazanan, bakım maliyetini yılda 20-30 milyon fazla tahmin eden Connect System firması, aslında Devletten para çalıyor. Umarım bu bilgiler doğru yere ulaşır ve hükümetimiz ve muhtemelen Cumhurbaşkanımız harekete geçer. Ayrıca, şimdi genellikle zor ve kriz zamanıdır ve Devletten paranın çalınmasına ve şişirilmiş fiyatlarla sunulmasına izin verilmeyen bir lükstür.
Connect Sisteminin iletişim bilgileri:
Kuruluş adı "Connect-System" LLC
Rusya Federasyonu'nun yasal adresi, 125464, Moskova, Pyatnitskoe shosse caddesi, 16
Yazışma adresi 109029, Moskova, st. Bolshaya Kalitnikovskaya, 42, ofisler 103,104
kalay 7706754644
Şanzıman 773301001
OKPO 91482795
PSRN 1117746304246
Takas hesabı 407 028 109 000 100 00 411
Bankanın adı LLC CB "Finans İşletme Bankası", Moskova
Muhabir hesap 301 018 109 000 000 00 835
BIC 044583835
İçtenlikle.
inceleme faydalı mı? /-2
Ludmila
Rusya İçişleri Bakanlığı GUEB ve PC Başkanı
Kurnosenko A.A.
Alekseenko Lyudmila Alekseevna'dan
143900 Moskova bölgesi Balaşiha
st. Tvardovsky 16-297
BEYAN
30 Mayıs 2014'te, ben de dahil olmak üzere HOA Yuzhnoye'nin sahipleri ve üyeleri, başkanın mali ve ekonomik faaliyetlerinin kapsamlı bir denetiminin yapılması talebiyle Balashikha savcılığına başvurdu. HOA Kurulu"Güney" Sekinaeva T.S. 01.01.2010 tarihinden itibaren faaliyetinin tamamı boyunca. Şimdiye kadar.
Ekonomik Güvenlik Dairesi ve Balaşiha İçişleri Bakanlığı'nın 06/10/2014 tarih ve 63 No'lu Balaşiha savcılığından PC, savcılığın belirttiği 06/17/2014 tarih ve 19948 No.lu KUSP mesajı aldı : yasal terim. »
hala gidiyor inceleme finansal faaliyetler HOA "Yuzhnoye", İçişleri Bakanlığı "Balashikha" MU'nun OEB ve PC çalışanları tarafından.
HOA Yuzhnoye yönetim kurulu başkanı Sekinaeva T.S de dahil olmak üzere HOA Yuzhnoye yönetim kurulu üyeleri, hala HOA Yuzhnoye üyelerine harcama için rapor vermediler. Para 2014-2015 için HOA "Yuzhnoye"
23/10/15 (23/10/15 tarih ve 48983 sayılı CUSP) ve 12/07/15 (12/07/15 tarih ve 58163 sayılı CUSP) tarihlerinde Balaşiha İçişleri Bakanlığı Polis Şefine başvurdum. Rusya'nın. Şu ana kadar açıklamalarıma cevap gelmedi.
Sekinaeva T.S. Aynı zamanda HOA "Güney" yönetim kurulu başkanıdır ve CEO LLC "BKH"
HOA "Yuzhnoye" Yönetim şirketi 10,12,16,18,20 ve 22 numaralı evler Tvardovsky caddesi, Balashikha, Moskova bölgesi. OOO "BKH" satıyor HOA hizmetleri"Güney" sıcak su, konutun ısıtılması ve bakımı.
BKH LLC bir kazan dairesi kiralar. Sekinaeva T. S. HOA "Yuzhnoye" nin ödeme hesabından, HOA "Yuzhnoye" üyelerinin bilgisi olmadan LLC "BKH" nin ödeme hesabına tüm fonları aktarır. LLC "BKH" fonları istedikleri gibi harcar.
Ekonomik Suçlarla Mücadele Dairesi (OBEP), Rusya İçişleri Bakanlığı'nın bölümleri içinde bir bölümdür. alanında bakanlığın işlevlerini sağlar ve yürütür. ekonomik güvenlik devletler. Ek olarak, OBEP diğer görevleri aşağıdakilere uygun olarak çözer: Federal yasa ve İçişleri Bakanlığı'nın emirleri.
Artık BEP'in oluşumlarına ekonomik güvenlik birimleri ve (EBiPK) deniyor. 03/01/2011 tarihinde oluşturulan Ana Müdürlük (Rusya İçişleri Bakanlığı GUEBiPK) tarafından yönetiliyorlar. Merkez Ofis 248 sayılı Rusya Federasyonu Cumhurbaşkanı Kararnamesi ile bakanlıklar.
Tarih boyunca gerek genel merkezin adı gerekse görevleri ve işlevleri sıklıkla değişmiştir. Özellikle 2003 yılında o dönemde dağılanlardan 16.000 kişilik bir kadro İçişleri Bakanlığı'na transfer edildiğinde Federal polis. Aynı zamanda, yıkılan FSNP'nin işlevlerinin çoğu bakanlığa emanet edildi.
Ekonomik suçlarla mücadele dairesi, elbette, genel müdürlük modelindeki tabelayı değiştirdi. Ancak kendi aralarında çalışanlar hepsine aynı diyor - OBEP. Bir şehir olarak Moskova federal önem, biraz farklı bir yapıya sahip bölge polisi Rusya Federasyonu'nun diğer bölgelerine kıyasla.
Başkent İçişleri Bakanlığı Ana Müdürlüğü BEP'nin alt bölümlerinin yapısı
Moskova polisinin genel merkezinin yapısında bir EBiPK departmanı var. Ama hepsi bu değil. Bildiğiniz gibi, Moskova on idari bölgeden oluşuyor. Her birinin, doğrudan büyükşehir polisinin liderliğine bağlı olan bir İçişleri Bakanlığı Departmanı vardır. OBEP de ilçede bulunmaktadır ve EBiPK departmanı olarak adlandırılmaktadır. Örneğin, Moskova'nın Doğu İdari Bölgesi'nde, bu birim şu adreste yer almaktadır: 2. Vladimirskaya Caddesi, 14. Bölge polis departmanlarına gitmeyeceğiz. Şimdi kısa bir hikayeye geçelim.
Rusya İmparatorluğu İçişleri Bakanlığı Ticaret Polisi
İlk kez, 19. yüzyılda ekonomide suçla mücadele için özel bir hizmet yaratma girişiminde bulunuldu. Çok yerinde bir karardı.
Ekonomik suçlarla mücadele eden ilk departman, İmparatorluğun başkanı Kont L.A. Perovsky tarafından 1842'de kuruldu ve "ticaret polisi" olarak adlandırıldı. Şunları içeriyordu: dönüşümlü olarak bir ay için tahsis edilen şehir dumasının ünlüleri ve tüccarlar tarafından her yıl seçilen bir ticaret heyeti. Bu hizmet, il zabıtasıyla paralel olarak işliyordu ve her an ondan yardım talep etme hakkına sahipti.
Aşırı fiyatlandırma, düşük ağırlık, aldatma ve kullanılamaz ürünlerin satışı önemli ölçüde kötüleşti vâât Rusya'nın yoksul nüfusu. Bu nedenle, ticaret polisi zorunluydu:
- ekmek ve et fiyatları belirlemek;
- aldatmaları, ölçümleri ve vücut kitlerini hariç tutmak için tüccarlara göz kulak olun;
- ürünlerin satın alınmasını ve şişirilmiş fiyatlarla yeniden satılmasını yasaklamak;
- ölçüleri ve ölçekleri damgalamak;
- sıhhi hijyen kurallarına uyun.
Zamanla, ticaret polisi dağıtıldı, ancak ekonomik alandaki suistimallerle mücadele etmek için özel bir hizmet yaratmaya yönelik ilk girişim olarak ülkemizin tarihinde kaldı. Üzerinde uzun zamandır Ticaretin İçişleri Bakanlığı tarafından kontrol edilmesini unuttular.
SSCB'DE
Sovyet Rusya'da, BHSS-EBiPK hizmetinin oluşumunun başlangıcı 1919'da düşüyor. Ardından NKVD hemen bir endüstriyel polis oluşturmaya karar verdi. Daha sonra, 16 Mart 1937'de, Halk İçişleri Komiserliği Ana Polis Departmanında sosyal hizmetlerin çalınmasıyla mücadele için bir departman kuruldu. mülkiyet ve spekülasyon. Bu gün, BHSS hizmetinin oluşum tarihi olarak kabul edilir.
Söz konusu birim 1991 yılına kadar vardı, yani. o zamana kadar BHSS hizmeti, ekonomik suçlarla mücadele birimi olarak ceza polisinin bir parçasıdır (RSFSR İçişleri Bakanlığı'nın BEP KM). Ve son olarak, bugün bu yapıya GUEBiPK denir.
Böylece hizmetin tarihi 170 yıldan fazladır.
BEP alt bölümlerinin görevleri ve işlevleri
Ekonomik Suçlarla Mücadele Dairesi defalarca adını değiştirdi ve OBEP uzun sürmedi. Ancak bu onun özünü etkilemedi. Ekonomi ve vergilendirme alanındaki suçların önlenmesi, tespiti, bastırılması, ifşa edilmesi başlıca konulardır. OBEP görevleri. Daha ayrıntılı olarak bakarsanız, departman ne yapar?
Birincisi, vergi ihlallerine karşı mücadeledir. Bunu yapmak için, BEP alt bölümlerinin çalışanları operasyonel arama faaliyetleri (ORM) yürütür. Çoğu zaman, tüccarlar, Rusya Ceza Kanunu'nun 198, 199, 199,1 ve 199.2 maddelerini nitelendiren vergi suçlarının belirtilerini tespit ettiklerinde gelişmeye başlarlar.
Ama hepsi bu değil. OBEP ayrıca diğer suçlara karşı koymayı amaçlayan ORM'yi de yürütür. Onlar sağlanır Bölüm VIII Rusya Federasyonu Ceza Kanunu "Ekonomi alanındaki suçlar".
ORM sırasında BEP departmanlarının görüş alanında, tüccarların aşağıdaki alanlardaki faaliyetleri genellikle düşer:
1. yasa dışı para çekme fonlar (sırasıyla Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 171 ve 172. Maddeleri). OBEP, günübirlik firmaların hesaplarına para aktaran kuruluşlara dikkat çekiyor.
2. RF dolandırıcılığı). Çoğu zaman doğru bir şekilde nitelendirmek çok zordur. OBEP, aşağıdaki durumlarda tüccarların eylemlerinde sahtekarlık belirtileri görebilir:
1) sözleşme yükümlülüklerini yerine getirmek için ilk fırsat yoktur;
2) girişimci, karşı tarafla temastan kaçınır, resmi iddialarını ve bir dizi başka gerçeği görmezden gelir.
Gümrük vergilerinin kaçakçılığı ve ödenmemesi (sırasıyla Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 188 ve 194. Maddeleri). AT verilen zaman mallar genellikle Rusya Federasyonu topraklarına ihlal edilerek ithal edilir. Mevcut mevzuatçeşitli "siyah" ve "gri" şemalara göre.
4. Makul olmayan KDV iadesi. Bu suç da "Dolandırıcılık" maddesi kapsamına girer. Unutulmamalıdır ki, bugün devlet bu konuda son derece sert bir pozisyon almaktadır. bu konu. Bu dolandırıcılığın en ufak bir ipucu varsa ceza davaları açılır ve kural olarak daha yüksek kolluk kuvvetleri tarafından kontrol edilir.
5. Yolsuzluk tezahürleri. Bunlar suçları içerir Makalelerde sağlanan Ceza Kanunu 159 (dolandırıcılık), 290 ve 291 (sırasıyla rüşvet almak ve vermek). Bugün yolsuzlukla mücadelenin BEP bölümlerinin öncelikli görevlerinden biri olduğunu düşünmeye değer.
Böylece, ne olduğunu düşündük BEP'in alt bölümleri(bugünkü adı EBiPK), ana görevleri, işlevleri ve kısa bir tarihçesi.
küçük amblem Merkür'ün altın asası, bir meşalenin arka planına karşı, sağa eğik bir haç ve kabzası sola doğru çıplak bir kılıçla geçti. |
 büyük amblem Küçük bir amblem figürünün altın kenarlıklı çift eğimli kırmızı-masmavi figüratif barok kalkanında. Kalkan, Rusya İçişleri Bakanlığı'nın hanedan rozeti ile taçlandırılmıştır. Kalkanın altında sallanan kırmızı bir slogan şeridindeki yazıt var: "RUSYA'YA HİZMET VERİYORUZ - YASALARA HİZMET VERİYORUZ". |
 göğüs işareti Etrafında üçgen konik bir kalkan şeklinde, üzerinde altın yazılı mavi bir kurdele bulunan küçük bir amblem: "RUSYA'YA HİZMET VERİYORUZ", "HUKUKA HİZMET VERİYORUZ". En üstte, şerit, Rusya İçişleri Bakanlığı'nın altın renkli hanedan rozeti ile taçlandırılmıştır. Tabelanın boyutu 30x46 mm'dir. |
Amblemler onaylı Rusya Federasyonu İçişleri Bakanlığı'nın Ekonomik Güvenlik Dairesi'nin (DES) amblemi olarak 31 Aralık 2011 tarihli Rusya Federasyonu İçişleri Bakanı Kararnamesi, daha sonra Ekonomik Güvenlik ve Mücadele Ana Müdürlüğü'ne dönüştürüldü. -Rusya Federasyonu İçişleri Bakanlığı'nın Yolsuzluğu (GUEBiPK).
2012 yılına kadar, Rusya İçişleri Bakanlığı'nın bir önceki sloganı "HUKUKLARA HİZMET - İNSANLARA HİZMET" büyük amblemin slogan şeridinde ve şeritte şeritte yazılmıştır. rozet- alt bölümün adı ("DEB MVD RUSSIA").
Polisin ekonomik suçlarla mücadele bölümünden müfettişlerin ziyareti.
OBEP'in kontrol edilmesi (OEB veya UEB ve İçişleri Bakanlığı'nın PC'si). Doğrulama gerekçeleri ve şartları, ne yapmalı. OBEP ne yapar?
OBEP (OEB) kontrolü sırasında koruma konusunda acil tavsiyeye ihtiyacınız varsa, hemen şimdi dej'den arayın. telefon 8-903-225-46-65.
OBEP'in (OEB) kontrol edilmesi
eğer yapıyorsan girişimcilik faaliyeti içinde modern Rusya, ekonomik suçlarla mücadele için departman çalışanlarının ve dolayısıyla Ekonomik Suç Kontrol Departmanı'nın (OEEC) ilgili kontrol setlerinin yakın dikkatini çekmek için her şansınız var: talepler, çağrılar, müteakip kuruluşlarla örgütün binalarının teftişi belgelere el konulması, Ekonomik Suç Departmanı çalışanlarının katılımıyla yerinde vergi denetimi vb.
Daha önce, bu birimler bilinen tüm kısaltmalar tarafından çağrılmaktaydı - OBEP, UBEP, ORCH ve Rusya İçişleri Bakanlığı'nın bu tür DEB'si. Vergi suçları için Bürolar ve bölümler de vardı.
Şimdi, İçişleri Bakanlığı reformu ve polisin polise yeniden adlandırılması sırasında, OBEP'in eski isimleri geçmişte kaldı ve aşağıdakiler gelişti. örgütsel yapı: ekonomik güvenlik ve yolsuzlukla mücadele (OEB), ekonomik güvenlik ve yolsuzlukla mücadele (UEB), ekonomik güvenlik ve yolsuzlukla mücadele ana departmanı (GUEB ve Rusya Federasyonu İçişleri Bakanlığı'nın PC'si).
2011 yılından bu yana vergi suçlarının incelenmesi şubelere devredildi Soruşturma Komitesi. Rusya Federasyonu Ceza Muhakemesi Kanunu'nda değişiklikler yapıldı, buna göre bu dava kategorisinde ceza davası açma nedeni, yalnızca Federal Vergi Servisi tarafından Rusya Vergi Kanunu uyarınca gönderilen materyallerdir. Federasyonun ceza davası başlatma sorununu çözmesi (bu davalarda yer alan avukatlar, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu ile Başsavcı Yardımcısı arasında Federal Vergi Servisi tarafından bir karara ihtiyaç duyulmasına ilişkin önceki çatışmanın farkındadır). Ancak şu anda mevzuatta yeniden değişiklik yapılmış ve OBEP (OEB) organlarının doğrudan Soruşturma Komitesi'ne materyal göndermesine izin verilmiştir.
İş eski çalışanlar Bu bileşimler için UNP ve OBEP çok daha zor hale geldi, ancak onlardan yapılan kontrollerin sonuçlarına hala ihtiyaç var.
OBEP'i kontrol etmenin sonuçları
Çoğu OBEP denetimi hiçbir şeyle sonuçlanmaz, ancak OBEP görevlileri girişimcilerin hayatını zorlaştırabilir. Çeşitli var Yasa dışı aktiviteler, "mutluluk mektupları", Ekonomik Suçlar Departmanı'nın incelemesi sırasında, daha sonraki faaliyetler için gerekli belgelere kopya vermeden, psikolojik baskı yapmadan el koydu.
Bazen, sizinle hiçbir ilgisi olmayan ceza davaları, baskıyı artırmak için kullanılır, bu da OBEP görevlilerinin mevcut araçların cephaneliğini genişletmesine olanak tanır.
Çoğu zaman, inatçı girişimcilere zarar vermek için, denetim sırasında elde edilen bilgiler karşı taraflara, özellikle de devlet müşterilerine gösterilir.
"yardımcılar" hakkında
Birçok girişimci çöker, sorunu OBEP “barış” ile çözmeyi tercih eder. Çoğu zaman, hiçbir yere giden bir yol değildir...
Birçoğu, Ekonomik Suç Kontrol Departmanını çeşitli "karar verenlerden" kontrol ederken destek ve koruma arar. Bazen, her ikinci kişinin bizimle "sorunları çözdüğü" izlenimi edinilir. Bununla birlikte, çoğu durumda, hiç kimse gerçek yardım almaz ve para, vicdansız insanların cebine girer. Çoğu durumda OBEP'in (OEB ve PC) doğrulanması sonunda ve dolayısıyla hiçbir şeyle sonuçlanmadığından (en azından dahil olmadan) suç faaliyeti) dolandırıcılar bunu faaliyetlerinin bir sonucu olarak sunarlar. Müşterilerimizden bazıları ziyaretlerden bahsediyor hukuk firmaları, Ekonomik Suçlar Departmanında "durumun keşfinden" sonra, davalarının "xxxxx" in kontrolünde olduğu ve durumun çok zor olduğu ve doğal olarak durumun destekleriyle çözülebileceği konusunda bilgilendirilirler. . OBEP'i kontrol ederken böyle bir "destek" çok mütevazı bir paraya mal olacak. Daha sonra, genellikle durumun çok daha basit ve daha sıradan olduğu ortaya çıktı. Diğer durumlarda, "kolay müşteriler" listesine dahil edileceksiniz ve çeşitli yapılardan düzenli olarak ziyaretçiler alacaksınız.
Yasal destek
OBEP kontrolünün avukatların yardımı olmadan geçilebileceğini gizlemeyeceğiz.
Ancak İçişleri Bakanlığı'nın OBEP'ini (ES ve PC) minimum maddi ve psikolojik maliyetle kontrol etmek gibi tatsız bir süreçten geçmek istiyorsanız, çıkarlarınızı korumak için normal avukatların veya avukatların hizmetlerinden yararlanmalısınız.
Avukat desteği sunan çok sayıda hukuk firmasının aslında Limited Şirketler olduğunu ve mevzuata uygun olduğunu lütfen unutmayın. Rus mevzuatı kadrosunda avukat bulunduramaz. Dolayısıyla, bu vakaların çoğunda bu şirketler sadece aracıdır.
Müvekkil tarafından kendisine verilen bilgileri ifşa etme yetkisinin sadece avukatların olmadığını bir kez daha hatırlatırız. yasal yardım onun rızası olmadan.
Hakkımızda
Avukatlarımız, bir yıldan fazla bir süredir Ekonomik Suç Kontrol Departmanı'nın (OEB) teftişlerini desteklemek konusunda özel olarak uzmanlaşmıştır ve pratik tavsiye Denetimden minimum hasarla geçmek için kuruluşunuzun çalışanlarını olası eylemler OBEP (OEB) çalışanları ve bu yapılarla yazışmalar da dahil olmak üzere iletişimin çoğunu üstlenirler.
Bu sitenin sayfalarında OBEP'in (OEB veya UEEB ve PC) doğrulanmasıyla ilgili ana noktaları ele alacağız.
Federal Vergi Servisi'ne çağrıldıysanız, ipuçlarını okuyun.
2017 itibariyle
2017 ve 2018 yıllarında tacirlerden bilgi ve belge talep etmek için yeni sebep
Avukat Gordon A.E.
Şirketiniz OEB ve PC'den belgelerin sağlanması için bir talep aldıysa, şirketinizin soruları var. Ana soru sizin için - hangileri: ya şirketinizin faaliyetleri ya da ortaklarınız soru işaretleri yaratıyor.
Şu anda, Rusya Federasyonu İçişleri Bakanlığı bünyesinde ekonomik güvenlik ve yolsuzlukla mücadele birimleri (sırasıyla OEB ve PK, UEB ve PK, ekonomik güvenlik veya yönetim departmanları) faaliyet göstermektedir. Örneğin, Batı'da idari bölge Moskova, CJSC Moskova İçişleri Bakanlığı bünyesinde bir Ekonomik Güvenlik ve Yolsuzlukla Mücadele Dairesi (OEB ve PC) var https://zao.msk.mvd.rf/UVD/Istorija .
OEB ve PC'nin ilgi alanları
Rusya Federasyonu İçişleri Bakanlığı'nın OEB ve PC, UEB ve PC'nin operasyonel birimleri şunlardır: yapısal bölümler görevleri, ekonomik ve vergi alanlarındaki suçların önlenmesi, tespiti, bastırılması ve ifşa edilmesini içeren içişleri organları.
OECD ve PC bölümlerinin mesleki çıkarları alanı, makaleler tarafından belirlenen suçları içerir:
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 171'i - kullanarak yasadışı para nakde çevirme konusunda ceza davalarının başlatıldığı ve soruşturulduğu yasa dışı iş yasadışı planlar(bir günlük geziler vb.)
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 172. Maddesi “Yasadışı bankacılık faaliyeti”, para çekme ve bir günlük işlemler sırasında da gerçekleşir.
Dolandırıcılık - Sanat. Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 159.
Yasadışı KDV iadeleri, Rusya Federasyonu "Dolandırıcılık" Ceza Kanunu'nun 159. Maddesi kapsamında değerlendirilmektedir.
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 290. Maddesi “Rüşvet Alma” ve Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 291. Maddesi “Rüşvet Verme”.
Şimdiye kadar, bölümlerin yeni faaliyet alanı, Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun rekabetin kısıtlanması ve Sanatın 178. Maddesidir. Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 185.3'ü - piyasa manipülasyonu.
Fakat " vergi kalemleri”, Rusya Federasyonu Soruşturma Komitesinin “davranışına” bakın:
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 198'i - Bir kişiden vergi ve (veya) ücretlerin kaçırılması
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 199'u - Kuruluşlardan vergi ve (veya) ücretlerin kaçırılması
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 199.1 - Bir vergi acentesinin görevlerini yerine getirmeme
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 199.2'si - Bir kuruluşun veya bireyin fonlarının veya mülkünün gizlenmesi
pahasına vergi ve (veya) ücretlerin tahsil edilmesi gereken girişimci.
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 199.3'ü - bireyler tarafından sigorta primlerinin ödenmesinden kaçınma
Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 199.4'ü - tüzel kişiler tarafından sigorta primlerinin ödenmesinden kaçınma
2017'den bu yana yasal değişiklikler
Ağustos 2017'den bu yana değişiklik nedeniyle. vergi kodu Rusya Federasyonu (Madde 54.1'in yürürlüğe girmesi), vergi kaçakçılığı üzerindeki kontrolü aşağıdakileri kullanarak güçlendirdi: vergi planları efemera ve diğer kontrollü kuruluşlar ile.
Temmuz 2017'den itibaren Vergi makamları kasıtlı vergi kaçakçılığının belirtilerini belirlemesi ve 2012'den beri - İçişleri Bakanlığı birimleri ve Soruşturma Komitesi ile “operasyonel” bir bilgi alışverişi yapması emredildi:
- ihlaller hakkında sahip oldukları materyaller hakkında vergi mevzuatı ve vergi suçları;
- hakkında Alınan tedbirler yukarıdaki ihlalleri önlemek için;
- devam eden vergi denetimleri hakkında;
- başkasının takasında gerekli bilgi kendilerine verilen görevleri yerine getirmek için.
Vergi kaçakçılığı, yasa dışı para çekme ile ilişkili olduğundan, vergi kaçakçıları, yasa dışı para çekme vakaları aracılığıyla OEB ve PC'nin dikkatine gelir. bankacılık(Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 172. Maddesi).
Rusya Federasyonu Federal Vergi Servisi ve Soruşturma Komitesinin yeni gereksinimleri vergi müfettişlikleri sırasında vergi denetimleri işletmeler için birçok yeni istek ve risk doğurmaktadır.
OEB ve PC'nin belge talep etme yetkileri hakkında
herhangi bir istek kanun yaptırımı OEB ve PC'yi içeren , belgeler sağlamak da dahil olmak üzere vatandaşlara veya kuruluşlara bazı yükümlülükler getirir. Bu nedenle, böyle bir istek motive edilmelidir.
Kural olarak, İçişleri Bakanlığı bölümlerinden gelen taleplerde, gereksinimler, Rusya Federasyonu “Operasyonel arama faaliyetleri hakkında” Kanununun 7. Maddesine ve 13. Maddenin 10. maddesinin 1. kısmına atıfta bulunularak motive edilir. Rusya Federasyonu "Polis Üzerine" Yasası.
Belge, bilgi, açıklama istemek için belirtilen motivasyonun yeterli olmadığı açıktır.
Bu nedenle, Rusya Federasyonu “Polis Hakkında” Kanununun 10. maddesinin 1. bölümünün 13. maddesine göre, polis memurları aşağıdaki haklara sahiptir:
- operasyonel arama faaliyetlerini yürütmek;
- belgelere, nesnelere, materyallere ve mesajlara ve diğer şart koşulanlara el koymak Federal yasa hareketler;
- suç işleyen veya işlediğinden şüphelenilen ve suçlanan kişileri, kayıp kişileri, araması bu Federal Yasa ile polise emanet edilen diğer kişileri aramak için bir arama duyurusu yapmak ve önlemler almak, ayrıca bir arama ilan etmek ve önlem almak kaçırılan veya çalınanları aramak için Araç, çalıntı mal, müsadere tabi mal.
Kanunun yukarıdaki normunda soru sorma hakkı ve belge, bilgi, açıklama sağlama zorunluluğu yoktur.
Aynı zamanda, talebi motive ederken, 07.02.2011 tarih ve 3-FZ sayılı Rusya Federasyonu “Polis Hakkında” Kanununun 13. maddesinin 3. maddesinin 1. fıkrasına atıfta bulunan belgeler sağlayın. Polis departmanı aşağıdaki haklara sahiptir:
- vatandaşları polise çağırmak ve memurlar Soruşturulan ceza davaları ve devam eden davalar hakkında idari suçlar, ayrıca kayıtlı doğrulama ile bağlantılı olarak Vaktinden polisin yetkisi dahilinde olan suçlar, idari suçlar, olaylar hakkında ifadeler ve raporlar;
- soruşturmayı yürüten ve sorgulayan memur adına da dahil olmak üzere bu tür vakalar, materyaller, ifadeler ve mesajlar hakkında gerekli açıklamaları, sertifikaları, belgeleri (kopyalarını) almak;
- izinsiz kaçan vatandaşları ve yetkilileri, federal yasanın öngördüğü durumlarda ve şekilde polise getirmek. Iyi sebeplerçağrıdaki görünümden;
Ancak burada da her şey basit değil. Dolayısıyla, yukarıdaki norma göre, kanunun 3. maddesi, 1. kısmı, 13. maddesine göre, polis, ancak çözümü polisin yetkisi dahilinde olan durumlarda belge talep etme hakkına sahiptir.
Rusya Federasyonu Ceza Muhakemesi Kanunu'nun a bendinin 1. fıkrasının 2. bölümünün 151. maddesine göre, vergi davaları (Rusya Federasyonu Ceza Kanunu'nun 98-199.4) Soruşturma müfettişlerinin yargı yetkisine atıfta bulunmaktadır. Rusya Federasyonu Komitesi.
Şirketinizin faaliyet alanında, kolluk kuvvetlerinin ne tür soruların ilgisini çekebileceğini analiz edin ve daha önce yasaya danışarak cevaplayın.
SEB ve PC'nin talebi nasıl düzgün bir şekilde incelenir -.