Her muhasebeci er ya da geç avans ödemeleri ile karşılaşır (tedarikçilerine veya alıcılardan avanslar) ve teoride, Rusya Federasyonu Vergi Kanunu'nun gereklerine uygun olarak bunu bilir (Madde 154, paragraf 1; Madde 167, paragraf 1, 2. fıkra) Avans ödemesi üzerinden KDV'nin alındığı tarihte hesaplanması gerekir. Bunun pratikte nasıl yapılacağı, 1C 8.3 programında avans ödeme faturaları bugünkü yazımızdır.

İlk ayarların yapılması

bakalım Muhasebe politikasışirketler ve doğru vergi rejimine sahip olup olmadığımızı kontrol edin: OSNO. “KDV” sekmesindeki “Vergiler ve raporlar” bölümünde, program bize ön fatura kaydı için çeşitli seçenekler sunar (Şekil 1) (satıcı olarak hareket ettiğimizde bu ayara ihtiyacımız var).

Aşağıdaki durumlarda avans faturalarını 1C'ye kaydedemeyiz:

• avans beş gün içinde kredilendirildi;
• avans ay sonundan önce yatırıldı;
• avans sonuna kadar yatırıldı vergi dönemi.

Bunlardan herhangi birini seçmek hakkımızdır.

Alıcıdan avans ödemeleri ve avans ödemelerinin mahsuplarını analiz edelim.

Verilen 1C avanslarında muhasebe.

Örneğin, alalım ticaret organizasyonu Lyutik LLC (biz), toptan satış şirketi OPT LLC ile mal temini için bir anlaşma imzaladı. Sözleşme şartlarına göre, tedarikçiye %70'lik bir avans ödemesi yapıyoruz. Sonra malları alırız ve sonunda bedelini öderiz.

BP 3.0'da, “Cari hesaptan borç” bir banka ekstresi yayınlıyoruz (Şekil 2).

Önemli ayrıntılara dikkat edin:

• "Tedarikçiye ödeme" işlem türü;
• sözleşme (malları gönderirken, sözleşme banka ekstresi ile aynı olmalıdır);
• KDV faiz oranı;
• avansın KDV ile otomatik olarak kredilendirilmesi (istisnai durumlarda farklı bir gösterge belirtiyoruz);
• bir belge yürütürken, 51 hesaptan yazışma almalıyız. avans hesabı tedarikçi, örneğimizde 62.02'dir. Aksi takdirde, 1C'de ön ödeme faturası düzenlenmeyecektir.

Ödemeyi aldıktan sonra, OPT LLC bize 1C programımızda da göndermemiz gereken bir avans faturası düzenler (Şekil 3).

Buna dayanarak, KDV tutarını indirim için peşin olarak kabul etme hakkımız var.

“KDV indirimini satın alma defterine yansıt” onay kutusu sayesinde fatura otomatik olarak satın alma defterine girer ve belgeyi kaydederken 76.VA fatura oluşumu ile bir muhasebe girişi alırız. Lütfen işlem tipi kodu 02'nin program tarafından bağımsız olarak atandığını unutmayın.

Ertesi ay, OPT LLC bize mal gönderiyor, bunları Mal Makbuzu belgesini kullanarak programda alıyoruz, bir fatura kaydediyoruz. Karşı tarafla yapılan ödemelerin muhasebeleştirilmesine ilişkin hesaplar düzeltilmez, borç geri ödemesi için “Otomatik” seçeneğini seçeriz. “Mal girişi” belgesini gönderirken mutlaka bir avans kaydı almalıyız (Şekil 4).

Şubat ayı için “Satış Defteri Girişlerinin Oluşumu” belgesini hazırlarken, “KDV Tahsilatı” sekmesinde (Şekil 5) otomatik doldurma alıyoruz ve geri yüklenen bu KDV tutarı, raporlama döneminin satış defterine 22 işlem kodu ile giriyor. .

Nihai ödemeyi tedarikçiye yansıtmak için kopyalayıp gönderebiliriz. mevcut belge Gerekli tutarı gösteren "Cari hesaptan mahsup".

02 kodlu ön ödeme için KDV indirimimizin tutarını yansıtan bir satın alma defteri ve 21 işlem tipi kodlu malları aldıktan sonra geri yüklenen KDV tutarını gördüğümüz bir satış defteri oluşturuyoruz.

Alınan 1C avanslarında muhasebe

Örneğin, malların teslimi için hizmetlerin sağlanması için LLC "Atlant" şirketi ile bir anlaşma imzalayan tanıdık kuruluş LLC "Buttercup" (biz) alalım. Sözleşme şartlarına göre, Atlant LLC'nin alıcısı bize %30'luk bir ön ödeme öder. Daha sonra kendisine gerekli hizmeti veriyoruz.

Programdaki çalışma yöntemi, önceki sürümdeki ile aynıdır.

Alıcıdan 1C'de avans ödemesinin alınmasını “Cari hesaba makbuz” (Şekil 6) belgesi ile resmileştiriyoruz, ardından bize veren avans faturasının kaydını izliyoruz. muhasebe kayıtları avanstan KDV hesaplanması için (Şekil 7).

Doğrudan "Cari hesaba makbuz" belgesinden 1C'de avans ödemesi için bir fatura kaydedebilir veya "Banka ve kasa" bölümünde bulunan "Avans ödeme faturalarının kaydı" işlemini kullanabilirsiniz. Her durumda, hemen satış defterine girer.

"Hizmet satışı" belgesi sırasında, alıcının avansı kredilendirilir (Şekil 8) ve "Satın alma defteri girişlerinin oluşturulması" belgesi (Şekil 9) yürütüldüğünde, KDV tutarı alınan avans düşülür, 76.AB hesabı kapatılır (Şek. on).

Çalışmalarının meyvelerini kontrol etmek için, genellikle bir muhasebecinin satın alma ve satış defterleri oluşturması ve ayrıca “KDV Muhasebe Analizi” raporunu analiz etmesi yeterlidir.

1C'de zevkle çalışın!

1C 8.3'te ön ödeme faturaları hakkında hala sorularınız varsa, bunları bize özel faturada sormaktan çekinmeyin. haftanın 7 günü çalışın ve en çok yardımcı olacak zor durumlar vergi ve muhasebede.

) 1C'de KDV ile çalışmak için: Muhasebe 8.3 (sürüm 3.0).

Bugün şunları ele alacağız: "Alıcılardan alınan avanslarda KDV'nin muhasebeleştirilmesi."

Materyallerin çoğu yeni başlayan muhasebeciler için tasarlanacak, ancak deneyimli olanlar kendileri için bir şeyler bulacaktır. Yeni derslerin yayınlanmasını kaçırmamak için - posta listesine.

Size bunun bir ders olduğunu hatırlatırım, bu yüzden eylemlerimi veritabanınızda güvenle tekrarlayabilirsiniz (tercihen bir kopya veya eğitim).

öyleyse başlayalım

Biz (NDS LLC), Buyer LLC ile 150.000 ruble (KDV dahil) tutarında mal temini için bir anlaşma imzaladık.

Sözleşme şartlarına göre, Alıcı LLC bize sözleşmede belirtilen tutarın %60'ı, yani 90.000 ruble tutarında bir avans ödemesi yapmalıdır.

• 1. çeyrekte, Satın Alma LLC, anlaşmaya göre, bize 90.000 ruble tutarında bir avans ödemesi yaptı.
• 2. çeyrekte, sözleşmede belirtilen tutarın tamamı için malları gönderdik (150.000 ruble)

Bu işlemleri 1C: Muhasebe 8.3 (sürüm 3.0) programında yayınlamak ve ayrıca her üç aylık dönem için KDV'yi hesaplamak gerekir.

Dersin özü

1. çeyrekte alınan avans ödemesine (90.000) KDV tahakkuk ettireceğiz ve bunu 1. çeyrek satış defterine yansıtacağız.

Ardından, 2. çeyrek satış defterine yansıtarak 2. çeyrekte tüm tutar (150.000) üzerinden KDV alacağız.

Son olarak, 1. çeyrekte tahakkuk eden KDV'yi avanstan (90.000) mahsup ederek 2. çeyrek için satın alma defterine yansıtacağız.

toplam ödenecek

• 1. çeyrek için KDV 90.000 * 18 / 118 = 13.728.81 olacaktır
• 2. çeyrek için 150.000 * 18 / 118 - 13.728.81 = 9.152.54

1 çeyrek

Banka ekstresi yapmak

Programa, Buyer LLC'den 90.000 ruble alınması için 01/01/2016 tarihli bir banka ekstresi giriyoruz:

Cari hesaptaki makbuz aşağıdaki gibi olacaktır:

Aşağıdaki noktalara dikkat etmelisiniz:

• işlem türü "Alıcıdan ödeme"
• bu işlem kapsamındaki ödemelerin gerçekleştirileceği ayrı bir sözleşme (01/01/2016 tarihli 1 No'lu)
• tahmini oranda tahsis edilen KDV (18/118)

Uzlaşma oranı hakkında

Hesaplanan oran (18 / 118 veya 10 / 110), tutarın içindeki KDV'yi vurgulamak için kullanılır.

Bizim durumumuzda, peşin ödemenin 90.000 ruble (KDV dahil) olduğunu biliyoruz.

%18'lik varsayılan KDV oranını alıyoruz, bu da 90.000'de oturan KDV'yi çıkarmak için basit bir hesaplama yaptığımız anlamına geliyor:

90 000 * 18 / 118 = 13 728.81

Tahmini oranı 18/118 olarak belirttikten sonra program bizim için bu hesaplamayı yaptı.

Ön fatura düzenlenmesi

Göre vergi kodu avans ödemesini aldıktan sonra 5 gün içinde alıcıya avans faturası düzenlemekle yükümlüyüz.

Bu kuralın istisnası

Maliye Bakanlığı'nın açıklamalarına göre, yalnızca aynı alıcıya sürekli olarak uzun vadeli mal tedariki (işlerin yapılması, hizmet sunumu) için bir istisna yapılabilir.

Örneğin, elektrik tedariki veya iletişim hizmetlerinin sağlanması.

Bu tür teslimatlar için, alınan avanslar için ayda en az bir defa, ancak en geç sona eren ayı takip eden ayın 5'inci gününe kadar fatura kesilmesi mümkündür.

Alınan avanslar için faturaların kaydedilmesi için işleme açıyoruz:

Avans arama periyodunu "1 çeyrek" belirtin ve "Doldur" düğmesini tıklayın:

Alıcıdan alınan avansı aldı:

Ama acele etmeyelim ve otomatik olarak avans faturasını girmek için "Çalıştır" butonuna tıklayalım.

Öncelikle ön faturaların numaralandırma ve tarih ayarları ile işlemenin alt kısmına dikkat edelim:

Faturaları ayrı bir "A" ön ekiyle (avans kelimesinden) numaralandırmak, alış ve satış defterindeki normal faturalardan kolayca ayırt edilebilmeleri için oldukça uygun bir uygulamadır.

Ama nüanslar var ...

Vergi kodu, normal ve avans faturaları arasında ayrım yapmaz.

Ve bir önek veya başka bir işaretin varlığı (bazen muhasebeciler ayrıca "1 / AB", "2 / AB" de yazarlar ...) kabul edilebilir olsa da - tüm faturaların (hem normal hem de avans) aynı olması gerekir, örneğin, bunun gibi:

1, 2, A-3, A-4, 5...

1C: Muhasebe'de çalışırken 3 seçeneğimiz var:

• numaralandırmayı manuel olarak yapın (genellikle birçok muhasebeci bunu yapar)
• yapmak otomatik numaralandırma"A" ön ekiyle (ancak bu kötü şanstır, o zaman 1C, önek olan ve olmayan faturalar için ayrı bir numaralandırma yapar, örneğin şöyle: 1, 2, A-1, A-2, 3 ...)
• verilen tüm faturaların otomatik tek numaralandırmasını yapmak (bir muhasebeci için son derece elverişsiz)

İlk ve son seçeneklerin yasanın mektubu ile tamamen tutarlı olduğu, ancak kullanımı uygun olmadığı ortaya çıktı.

İkinci seçeneğin kullanımı uygundur, ancak yasaya tam olarak uymuyor.

Genel olarak, ne derse desin, muhasebecilerin çok azı kusursuz durumda fatura numaralandırmasına sahiptir.

Tek teselli, fatura numarasının yanlış gösterilmesidir:

• alıcının böyle bir faturada KDV'yi düşürmeyi reddetmesi için bir dayanak değildir.
  
• satıcı için vergi ve idari sorumluluk gerektirmez

Bir avans alındıktan sonra bir faturanın kaydedilmesi, avansın 5 gün içinde alacak kaydedilip kaydedilmediğine bakılmaksızın bir avans faturasının kaydedileceği anlamına gelir.

Fatura düzenlemek (veya daha doğrusu vermemek) için başka seçenekler de vardır.

• avans 5 gün içinde yatırılmışsa kayıt olmayın (bu olasılığın göstergesi Maliye Bakanlığı'nın açıklamasındadır)
• avans ay sonundan önce kredilendirildiyse kayıt yapmayın (Maliye Bakanlığı'nın açıklamalarına giren malzemeler için)
• avans vergi döneminin bitiminden önce kredilendirildiyse kayıt olmayın (yalnızca vergi makamlarından taleplere hazır olan en cesur ve güçlü olanlar için)

Numaralandırmayı ve son kullanma tarihini yukarıdaki şekilde olduğu gibi ayarladıktan sonra "Çalıştır" düğmesini tıklayın:

Ön faturanın oluşturulduğundan emin olun:

Faturayı 2 kopya halinde yazdırıyoruz - biri bizim için, diğeri alıcı için:

1. 13.728 ruble 81 kopek tutarındaki KDV borcumuzu 68.02 borç olarak devlete 76.AB (avans ve ön ödemelerde KDV) ile yazışmalarda yansıttık.

"Fatura Muhasebe Günlüğü" kaydını atlıyoruz, ilgilenmiyoruz (önceki derse bakın).

1. Kayıt girişi" KDV Satışları" avansın satış defterine dahil edilmesini sağlar.

Satış kitabı oluşturma

1. çeyrek için satış defterini oluşturuyoruz:

Ve işte avans için faturamız:

1. çeyrek için ödenecek nihai KDV'ye bakıyoruz

Başka ticari işlemler 1. çeyrekte daha fazlası yoktu, bu da cesurca "KDV Muhasebe Analizi" oluşturduğumuz anlamına geliyor:

1. çeyrek için ödenecek KDV 13.728 ruble 81 kopek olarak ortaya çıktı:

2 çeyrek

malları gönderiyoruz

Buyer LLC için 04/01/2016 tarihinden itibaren 150.000 ruble (KDV dahil) tutarında mal satışı programına giriyoruz:

Fatura şu şekilde olacaktır:

Kayıtların kayıtlarını ve hareketlerini analiz ediyoruz ...

1. Kredi 41 hesaplarındaki mal maliyetini, borç 90.02.1 (satışların maliyeti) ile yazışmalarda yazdık. TV'nin gerçek bir makbuzunu yapmadığım için maliyet fiyatı (kablolama miktarı) sıfır çıktı.
2. 1. çeyrekte ödenen avans ödemesini (90.000) mahsup ettik.
3. 90.01.1 kredili mallar için (150.000) hasılatı (satış hasılatı) 62.01 borç (alıcının bize borcu) yazışmasına yansıttık.
4. Son olarak borcumuzu (22.881.36) KDV (alacak 68.02) bütçesine 90.03 borç (satış KDV'si) karşılığı olarak yansıttık.

1. Kayıt girişi" KDV Satışları" uygulamanın satış defterine girmesini sağlar.

Nakliye için fatura düzenlenmesi

Bunu yapmak için, mal satışı için yeni oluşturulan belgenin en altındaki "Fatura düzenle" düğmesini tıklayın:

Oluşturulan belgeyi iki kopya halinde yazdırıyoruz - biri bizim için, diğeri alıcı için.

2. çeyrek için ödenecek KDV'ye bakıyoruz

Yine "KDV Muhasebe Analizi"ni oluşturuyoruz (bu sefer 2. çeyrek için):

2. çeyrek için ödenecek KDV 22.881,36 oldu:

Neden 22 881.36?

Bu, ikinci çeyrekte 150.000 (KDV dahil) tutarındaki tek bir satıştan elde edilen KDV'dir: 150.000 * 18 / 118 = 22.881,36.

Ancak, 90.000 peşin ödemede 1. çeyrek için 13.728,81 tutarında zaten ödenmiş KDV'ye ne dersiniz?

Ve kesinlikle haklı olacaksın.

Ne de olsa, 1. çeyrekte avans ödemesinden ödenen KDV, 2. çeyrekte KDV öderken, sözleşmeye göre tam sevkiyat yapıldığında, bize girişte belirtilen şekilde tarafımızdan kredi olarak alınmalıdır. KDV analiz raporundaki gri kutu:

Alışveriş defterine giriş yapma

Avanstan KDV'yi almak için "KDV Asistanı"na gidin:

Açılan belgede "Alınan avanslar" sekmesine gidin ve "Doldur" düğmesini tıklayın:

Program, 1. çeyrekte KDV ödediğimiz peşin ödemenin alacaklandırıldığını (aynı alıcı ve sözleşme için satış belgesi) ve şimdi satın alma defterinden düşülmesi gerektiğini (aksi takdirde peşin ödemede KDV öderdik) buldu. iki defa):

"Satın alma defteri girişlerinin oluşturulması" belgesini "Gönder ve kapat" düğmesi aracılığıyla yayınlıyoruz:

Satınalma defteri giriş belgesinin kayıtlarının kayıtlarını ve hareketlerini analiz ediyoruz ...

Merak edenler için KDV muhasebe yardımcısındaki link üzerinden "Satın alma defteri girişlerinin oluşumu" belgesine dönelim ve kayıtlardaki kayıtlarını ve hareketlerini görelim.

1. Kredi 76.AB (avans ve ön ödemelerde KDV) ile yazışmalarda 68.02 nolu bankaya ön ödemede KDV için 13.728.81 tutarında bir kesinti yapıyoruz.

1. Kayıt girişi" KDV Alımları" İndirimin alışveriş defterine girmesini sağlar.

İşlem türü alanında aşağıdaki türler seçilebilir:

• Avansların mahsup edilmesi - karşı taraflara verilen avansları mahsup etmek için kullanılır;
• Borç takası - borcun, karşı tarafın veya üçüncü kişinin mahsup edilmesi;
• Borç devri - sözleşmeler, faturalar ve belgeler dahil olmak üzere borcun devrine hizmet eder;
• Borç silme - hem alacak hem de kuruluşun şüpheli borçlarını silmek için kullanılır. ödenebilir hesaplar;
• Diğer düzeltmeler - karşı taraflar ve hesaplar arasındaki alacak ve borçları ayarlamaya yarar:

Avansları mahsup ederken borç düzeltmesi Avans takası işlemi, karşı taraflara verilen avansları mahsup etmek için kullanılır.

1s 8.3 belge borç düzeltmesinde mahsup

Bunu yapmak için Borç Düzeltme belgesindeki gerekli alanları doldurun:

• İşlem türü – borç silme;
• Silme - gerekli borcu seçin:

1C 8.3'te tedarikçiye ödenecek hesapların silinmesi gerektiğini varsayalım: Tedarikçinin (alacaklı) alanlarını doldurun. Bizim durumumuzda, bu Vega-Trans. Tedarikçiye borç (ödenecek hesaplar) sekmesinin tablo kısmını doldurmak için Doldur düğmesine tıklayın veya Ekle düğmesi ile manuel olarak doldurun: Silme hesabı sekmesinde, karşılık gelen borç silme hesabı Gelirini girin veya giderler: Bilanço oluşturun: Diğer borç düzeltmeleri İşlem 1C 8.3'teki diğer düzeltmeler, karşı taraflar ve hesaplar arasındaki alacaklar ve borçlar için geçerlidir.

1s 8.3'te borç ayarlaması: denkleştirme

Dikkat

1C programlarıyla ilgili soruların yanıtları Soru: "1C: Muhasebe 8" de (rev. 3.0) borç mahsup yoluyla nasıl ayarlanır? Cevap: Sözleşme kapsamındaki takaslar (offset) Offset karşılıklı talepler bir karşı taraf ile Karşı tarafları olan karşı taraflar arasında takas uygundur homojen gereksinimler(karşı taraflar arasında iki sözleşme imzalanmıştır) yükümlülüklerin yerine getirilmesi için son tarih. Başlangıç tek taraflı anlaşma, bunun için bir tarafın beyanı yeterlidir. İstenirse, denkleştirme ikili bir işlemle resmileştirilebilir.

1C: Muhasebe 8 programında borç mahsup işlemi gerçekleştirmek için aşağıdaki adımları izleyin (Şek.

Borçları 1 saniyede ayarlamanın beş yolu (sürüm 8.3)

1C 8.3 Muhasebe programında bir ofset oluşturun. Kuruluşun karşı taraf-tedarikçiye borcu varsa, karşı tarafa borç nedeniyle hizmet sunabilir veya mal teslim edebilir. Benzer şekilde, karşı taraf-alıcı borcundan dolayı hizmet veya mal teslim edebilir.

Bu tür işlemlerin muhasebede doğru görüntülenmesi için mahsup işleminin yapılması gerekmektedir. 1C 8.3'teki ofset işlemi otomatikleştirilmiştir ve aşağıdakiler aracılığıyla gerçekleştirilir: standart belge"Borç Ayarlaması". Karşı taraf anlaşmaları arasında 1C 8.3'te denkleştirme Örnek.

Kuruluşumuzun tedarikçiye 88.500 ruble borcu var. malzeme temini için. Borç nedeniyle servis sağlayıcıya 70.800 ruble tutarında sağladık. Karşılıklılık yapılması gerekiyor. Programda "Borç Düzeltme" belgesini oluşturalım (bkz.
"Satın almalar" bölümü veya "Satışlar" bölümü, "Karşı taraflarla yapılan ödemeler" alt bölümü).

1s 8.3 muhasebesinde borç düzeltmesi

Bunu yapmak için, Borç Düzeltme belgesinde İşlem Türü - Avansların mahsup edilmesi: Konfor Hizmeti kuruluşunun Monolith alıcısına 70.000 ruble tutarında bir hizmet sağladığını varsayalım. Aynı zamanda Comfort Service organizasyonunun Invema organizasyonunun Monolith organizasyonu için avans ödemesini aşağıdaki mektuba göre mahsup etmesi gerekmektedir: Borç Düzeltme belgesindeki örneğe göre alanları doldurunuz:

• Avansı başlat - Alıcıdan önce seçeceğiz;
• Üçüncü Şahıs'ın kuruluşumuza olan borcu nedeniyle;
• Numara otomatik olarak girilir;
• Tarih - yerleşim tarihi;
• Alıcı (Alacaklı) - örneğe göre, bu "Invem" ödeyen kişidir;
• Üçüncü şahıs (Borçlu) "Monolith"in alıcısıdır.

muhasebe bilgisi

3.149.89 ruble tutarındaki örneğe göre: Belgeyi kaydettikten sonra, oluşturulan netleştirme girişlerini görüyoruz: 60, 62 hesapları için bir ciro bilançosu oluşturursak, 1C 8.3'te yansıtılan netleştirmeyi göreceğiz: Sonra yazdırıyoruz netleştirme eylemi: Borç aktarırken borç düzeltmesi 1C 8.3'te borç ayarlanırken, sözleşmeler, faturalar ve belgeler de dahil olmak üzere borç atamak için Borç Aktarımı kullanılır. Borcu 1C 8.3'e devretme seçeneğini düşünün. Comfort Service işletmesi, Monolit'ten 118.000.000 ruble tutarında mal satın alır: Monolith karşı tarafı, Comfort Service alacaklarını 118.000.000 ruble tutarında ödemeyi bir mektupta ister.

1s muhasebesinde denkleştirme 8.3

Önemli

Karşı tarafımızla 4 bin ruble tutarında netleştirme işlemi oluşturduk. Aynı şekilde alıcı ile karşılıklı bir anlaşma yapabilirsiniz. Tek fark, belge başlığının diğer parametrelerindedir.

Kuruluşlar arasında denkleştirme Örnek olarak, yukarıda açıklanana benzer bir durumu düşünün. Kuruluşumuz ayrıca Akvilon-Ticaret'ten 6 bin ruble tutarında 3 adet ofis koltuğu satın almıştır. Çim biçme hizmetini sadece Sweet Dreams Ltd adlı başka bir şirkete verdik.
Aynı mal sahibine sahip olduklarını ve verilen hizmetle sandalye satın alma borcunun bir kısmını ödememiz gerektiğini varsayalım. Bir parçası olarak bu örnek belgeyi doldurmak öncekiyle neredeyse aynı olacaktır. Zorunlu "Borç nedeniyle" değeri olarak "Kuruluşumuza üçüncü şahıs" olarak belirtin.
Şimdi aynı anda iki karşı taraf seçmeniz gerekecek: bir tedarikçi ve bir üçüncü taraf.

"1s 8.3" de borç ayarlaması nasıl yapılır

Yapılan sözleşmeler arasında borçların devri de mümkündür. - Borç iptali. Bu işlem türü seçimi ile alacak veya borç hesapları gider veya gelir hesabına yazılır. Belgemizin tablo kısmında, "Tedarikçi borcu (ödenecek hesaplar)" adlı sekmede "Doldur" düğmesini tıklamanız gerekir.

Bilgi

O zamanlar yazılım dolduracak tablo parçasıödenecek hesaplar oluşturan gerekli belgeler. Sadece ilgilendiğimiz için en son belge, o zaman geri kalan her şey listeden kaldırılmalıdır. Bir belge seçmek için "Ekle" adlı buton kullanılabilir.

Sonuç olarak aşağıdakileri elde ettik: Ekran 3 Şimdi farkı düzeltelim. Yukarıdakileri yapmak çok basittir: gerekli olan, yani 960.40 için hesaplama miktarını düzeltin.

1C 8.3'teki mahsup belgesinde, borç (bizim) ve alacak (bizden önce) hesaplarının oluşturulduğu belgelerin listesini yansıtan iki sekme vardır. Üzerindeki verileri hem manuel hem de otomatik olarak doldurabilirsiniz. İçin otomatik doldurma istediğiniz sekmede "Doldur" düğmesini tıklayın ve beliren menüden uygun öğeyi seçin.

Her iki sekme de ayrı olarak doldurulur, ancak arayüz aynıdır. İlk sekmede 6 bin ruble tutarında ofis koltuğu alımı için bir belge vardı. İkincisi - 4 bin ruble için çim biçme hizmetlerinin sağlanması.
Tutarlar farklıdır ve bu, formun alt kısmında görülebilir (- 2 bin ruble). Karşılıklı mutabakatların doğru bir şekilde ödenmesi için ilk sekmede tedarikçiye olan borcumuzu düzelteceğiz. 6 bin ruble yerine 4 bin ruble kuracağız. Ardından, belgeyi yazıp yayınlıyoruz.
Kötü borçların silinmesi; - Tarafların mutabakatı ile bilgilerdeki değişiklikler; - Muhasebenin tanıtılması durumunda hatalar; - Muhasebe departmanına hatalı veri aktarımı olması durumunda; - Borç taşıma vb. Hemen hemen tüm durumlarda, karşılıklı anlaşmaların uzlaştırılması eylemi durumunda bu tür durumlar ortaya çıkar. Bu materyalde, "1C 8.3 - Muhasebe" de borcu nasıl ayarlayabileceğinizi göstermek istiyoruz. "1C": borç oluşumuna bir örnek Diyelim ki aşağıdaki duruma sahibiz: sorumlu kişi- işletmenin bir çalışanı, sağlayıcıya belirli bir süre için iletişim hizmetleri için önceden ödeme yaptı - 3500 ruble. Sağlayıcı, 4460.40 ruble tutarında eylemler gösterdi.

Karşı tarafla yapılan ödemelerde karşılıklı borç ve alacak bakiyelerini düzeltmek için uygun bir yöntem bir belgedir.1C'de borç ayarlaması. Program 1C: Muhasebe 8, sürüm 3.0'da genişletilmiş bir ofset düzeltme mekanizması sunar - 5 versiyonda. Bir belgeyi kullanarak, geliştirici tarafından önerilen işlemler için seçenekleri kullanarak önceki raporlama döneminin sonuçlarında nasıl bir ayarlama yapabileceğinizi düşünelim.

Bir ayar ne zaman gereklidir?

Alacak ve borç hesapları süreçte ortaya çıkar ekonomik aktivite işletmeler ve sözleşme hükümlerine göre muhasebeleştirilir. Düzeltmeye tabi borç yükümlülükleri bilanço hazırlanırken açıkça görülmektedir. Ara denge hem pozitif hem de negatiftir.

Tavsiye. Bu raporda 1C programı tarafından yansıtılan belgeleri kontrol edin. Düzeltme aracının tablo kısmını doldururken kullanılacaklardır.

• bilgi mektubu;
• uzlaşma eylemi;
• zeyilname veya sözleşmeler.

Bu durumda, karşılıklı ofsetler gerçekleştirmek için iki seçenek mümkündür:

• Karşı tarafların borçlarının sıfıra indirilmesi sonucunda tam mahsup;
• Karşı tarafın borcunun veya avans ödemesinin yalnızca bir kısmının geri ödenmesinin bir sonucu olarak kısmi mahsup.

1C'de borç ayarlamasıtedarikçinin ve alıcının verileri, örneğin şu durumlarda eşleşmezse gereklidir: aşağıdaki durumlar:

• Muhasebe için yanlış bilgi verilmiş;
• Belgelerde hatalar yapıldı (yanlış kayıtlar veya sözleşmeler belirtildi);
• Tarafların rızası olmadan verilerde değişiklik yapılmıştır.

Nasıl olduğunu ayrıntılı olarak ele alalım1C'de borç ayarlaması yapın.

Borç düzeltme belgesi

Ana menüde "Satış" veya "Satın Almalar" bölümlerinden birini seçin. Sağda, "Karşı taraflarla yapılan ödemeler" alt başlığına "Borç düzeltmesi" öğesini tıklayın.

Bu bölüm seçiliyken, "Oluştur" düğmesini tıklayın. Yeni belgede olağan ayrıntıların doldurulması gerekiyor: sözleşme, para birimi, döviz kuru, tutar vb.

Not! "Doldur" düğmesi, belgenin komut bölümünde en üstte ve biraz daha aşağıda, tablonun komut bölümünde ("başlık" altında) sunulur. Üstteki butonu kullanırsanız hem borçlu hem de alacaklı sayfaları otomatik olarak doldurulur. İkinci düğmeyi kullanmak, her bir yer imini ayrı ayrı doldurmanıza olanak tanır.

Mahsup için, karşı taraf alacakları ve borçlarının tutarlarının eşleşmesi gerekir. Aksi takdirde, tablo bölümündeki tutarlardan birini, her ikisinin de eşit olması için manuel olarak değiştirebilirsiniz.

İşlem türünü seçin

"İşlem türü" satırında, programın amaçladığı işlemler için seçeneklerden birini seçmelisiniz. Geliştirici beş seçenek belirtir1C programı için borç ayarlamaları.

1C Muhasebe programının 8.2 sürümünde, benzer bir “Borç Düzeltme” belgesi daha basitleştirildi. İçinde sadece üç tür işlem verildi. 1C Muhasebe 8.2'de “Setoff” belgesini kullanmak mümkündü. Sürüm 3.0, çeşitli kayıt seçeneklerini dikkate alarak daha fazla parametre ile netleştirme işlemleri sağlar ve bunları “Borç Düzeltme” belgesine aktarır. Ofset için önerilen 5 işlem türünden 3'ünü kullanabilirsiniz:

• avans denkleştirme;
• Borç mahsup;
• Diğer ayarlamalar.

Bilmek önemlidir! İşlem türlerini artırmak, 1C programını daha zor hale getirme girişimi değil, belirli bir duruma veya her kullanıcının davranış biçimine uygun bir seçenek seçme fırsatı sağlamaktır.

5 seçeneğin tümüne daha yakından bakalım.1C'de borç ayarlamaları.

avans ofset

Karşı taraf avanslarını dengeleyebilirsiniz:

• Alıcının kuruluşa olan mevcut borcu ile;
• Kuruluşunuza üçüncü bir kişinin borcu ile.

Aynısı karşı tarafa verilen avanslar için de geçerlidir: mahsup, o ve kuruluşunuz arasında veya üçüncü bir tarafın borcu nedeniyle yapılabilir.

İşlem türünü belirledikten sonra, "Alıcı" alanında, avansları ayarlamaya dahil edilmesi gereken karşı taraf dizininden bir kuruluş seçin.

Tablo şeklinde bir bölüm oluşturmak için "Doldur" düğmesini (düğmeler için iki seçenek olduğunu unutmayın - üstte ve ortada) veya "Ekle" düğmesini kullanın. Verileri manuel olarak doldurmak için "Ekle" düğmesini tıklayın. "Doldur" düğmesi, yerleşim verilerini otomatik olarak tabloya aktarır. Yukarıdaki "Doldur" düğmesini kullanırsanız tablo parçası, sonra iki kez basılmalıdır. Bir kez borçlunun sekmesinde, ikinci kez alacaklının sekmesinde.

Bu işlemlerden sonra, alacak ve borçların referans tutarları ile bunların bakiyeleri tablo bölümünün alt kısmında görünür. Tutarlar uyuşuyorsa belge kayıt işlemi yapabilirsiniz.

Önemli nokta. Tutarlar eşit değilse, mahsup etmek imkansızdır. Bu durumda, tablo kısmında daha büyük bir miktarı daha küçük bir miktar için düzeltmek (veya belirli miktar belgelerden). Her iki tutarın da aynı olduğundan ve bakiyenin sıfır olduğundan emin olduktan sonra belgeyi deftere nakledebilirsiniz.

Fotoğraf #5. "Mahsup edilecek miktarın düzeltilmesi"

Bilançoyu kontrol edin1C borç düzeltmesinin doğruluğu.

borç mahsup

Bu tür bir işlem, borç yükümlülüklerini mahsup etmek için tasarlanmıştır:

• İşletmenizin önünde alıcı;
• teşebbüsünüz tedarikçiye.

Önceki işlem türüne (“Avans ödeme mahsup”) benzer şekilde, karşı tarafın kuruluşunuzla yaptığı ödemeleri, aşağıdakiler tarafından verilen avanslara karşı mahsup edebilirsiniz:

• Kuruluşunuz üçüncü bir tarafa;
• Üçüncü taraf sizin kuruluşunuzdur.

Belgenin doldurulması, "Avans ödeme mahsup" işlem türüne benzer şekilde gerçekleştirilir.

borç devri

Bu tip borçları bir karşı taraftan diğerine aktarmanız gerekirse işlemler kullanılır. için aynı işlem türü seçilebilir.1C'de borç ayarlamalarıHem borç transferinde hem de avans miktarında.

İlk önce belgede belirtmeniz gerekir. borç senetleri transfer etmek gerekiyor - alıcı veya tedarikçi. Bundan sonra, transferin gerçekleştiği karşı taraf belirtilir.

Ardından şunları belirtirsiniz:

• Borç yükümlülüklerinin devredildiği sözleşme ve hesap;
• yeni anlaşma ve borçların aktarılacağı hesap.

Sözleşmeler arasında borç transferi yapabilirsiniz. Bu durumda, "Karşı Taraf" ve "Alıcı" alanları bir karşı tarafın verileriyle doldurulur ve farklı sözleşmeler belirtilir.

Borç silme

Alıcı, verilen hizmetler veya teslim edilen mallar için ödeme yapmadıysa bu seçeneği kullanmanız gerekir. Tedarikçinin, sözleşmenin feshi üzerine alınan avans ödemesini iade etmediği durumlar vardır. Üç yıl geçmişse sınırlama süresiödenecek hesapları yazmak gerekir veya. İşlemlerin önceki sürümlerinde olduğu gibi, hem borcu hem de avans ödemesini yazabilirsiniz.

"İptal" alanında, silinecek borç yükümlülüklerini seçin. Karşı taraflar listesinden belirli bir tedarikçi (borçlu) veya alıcı (alacaklı) seçin. Üst çubukta, "Doldur" düğmesini tıklayın.

İlginç. "Borç Silme" işlem tipi kullanılırken üst paneldeki ve tablo bölümündeki "Doldur" butonları aynı etkiye sahiptir.

Sadece birinin seçilmesi gerekiyorsa belirli belge listeden, tablo doldurulduktan sonra diğer satırlar silinebilir. Veya "Doldur" butonu yerine "Ekle" seçeneğini kullanabilirsiniz.

Tutarın tamamı silinecekse, gerekli tutarı tablo bölümünde belirtin.

“Borç hesabı” sekmesinde, borçlandırmaya esas hesap, karşı taraf, sözleşme ve belgeyi belirtin. İki seçenekten birini seçebilirsiniz:

• 91.01/02 hesabı “Diğer gelir ve giderler”de gösterilir;
• Hesap 63 - "Şüpheli borçlar için karşılıklar" hesabına mahsup.

Belgeyi kaydettikten sonra bilançoyu açın. Rapor şunu göstermelidir:borç düzeltmesi 1C.

Diğer ayarlamalar

Bu tür, bazı koşullar nedeniyle, iş olaylarını hesaba katmak için daha önce açıklanan işlem türlerinin kullanılması mümkün değilse seçilir.

"Borçlu" ve "Alacaklı" alanlarında, borçları mahsup edilecek karşı taraflar belirtilir. Üst çubuktaki "Doldur" düğmesini tıklayın. Borçlu ve alacaklı için yer imleri aynı anda doldurulur. Hesapları boş bırakın. Belgeyi kaydetmek için Gönder ve Kapat'a tıklayın. Dengeyi bilançoya göre kontrol edin.

Tavsiye. Amaçlanmayan kablolama yapmak için genel şema, "Hesaplar" sekmesinde, borç yükümlülükleri ayarlamaya tabi olan verileri (hesaplar ve belgeler) doldurmanız gerekir. Seçilen işlemlere bağlı olarak program, işlemlerinizi “Borç silme”, “Borç temliki” veya “mahsup” olarak belirleyecektir.

Geliştiriciler, birçok kullanıcının endişelerini uyarıyorbu borç düzeltmesi 1CKDV muhasebe kayıtlarında gerekli tüm hareketleri otomatik olarak gerçekleştirir.

Çözüm. 1C programında bir araç olarak borç ayarlamasımuhasebecinin seçim yapmasına izin verir Çeşitli seçenekler aynı işlemi gerçekleştirmek, belirli bir işletme muhasebe planı için en uygun veya en uygun olanıdır.

"1C Accounting 3.0" da müşterilerle yerleşim ayarlarken, önceden ayarlanmış birkaç seçeneği kullanabilirsiniz. Ancak bu seçenekler yeterli değildir.

Ayar için "Mal satışı" belgesinde avans denkleştirme aşağıdaki seçeneklerden birini seçebilirsiniz:

• Otomatik olarak
  Bu seçenekte, karşı tarafın daha önce makbuzu varsa Para"Borç geri ödemesi - otomatik" ayarı ile ve bu fonlar hala diğer "Gerçekleştirmelerin" ödemesine alacaklandırılır, bu fonlar otomatik olarak "Gerçekleştirme" belgesinin ödemesine alacaklandırılır.
• belge
  Avansı mahsup etmek için, "Cari hesaba giriş" belirli bir belge belirtmeniz gerekir. Henüz sistemde böyle bir belge yoksa, "Takas Belgesi" yardımcı belgesi oluşturabilirsiniz. Bu tür bir belge sistemde herhangi bir hareket yapmaz ve "Toplu İş" alt kontosunu doldurmak için kullanılır.
• okuma
  Bu ayarla, avanslar kredilendirilmeyecektir.

Ayar için "Cari hesaba makbuz" belgesinde borç geri ödemesi"Uygulama" belgesiyle aynı seçenekler mevcuttur:

• Otomatik olarak
  Bu seçenekte, mutabakat ayarına sahip karşı taraf için ödenmemiş satış belgeleri varsa: "Avans ödeme - otomatik", bu fonlar "Satış" belgelerinin ödemesine alacaklandırılacaktır.
• belge
  Ödemeyi mahsup etmek için belirli bir "Mal satışı" belgesi belirtmelisiniz. Henüz sistemde böyle bir belge yoksa, "Takas Belgesi" yardımcı belgesi oluşturabilirsiniz. Bu tür bir belge sistemde herhangi bir hareket yapmaz ve "Toplu İş" alt kontosunu doldurmak için kullanılır.
• sayma
  Bu ayar ile "Cari hesaba alındı" belgesi ödeme olarak kredilendirilmeyecektir.

Otomatik avans mahsup ve borçların geri ödenmesi seçeneğini kullanmak en uygunudur. Ancak burada tuzaklar var. "Cari hesaba makbuz" belgesinde "Ödeme faturası" zorunluluğu vardır. Genellikle, muhasebeciler bu belgeyi şu şekilde ayarlarlar: avans ödemesini - "otomatik" olarak ayarlarlar, "Ödeme faturası" koşulunu doldururlar ve avansın faturanın düzenlendiği satış belgesine yatırılmasını beklerler. Ama bu olmaz. "Avans kredisi - otomatik olarak" ayarlanırken, avans sözleşme kapsamında ödenmemiş satışlardan düşülür. Yani, "Cari hesaba makbuz" belgesinde şart olarak belirttiğimiz ödeme faturasının kesildiği satış için gerekli değildir.

Yerleşim ayarını "Belgeye göre" moduna ayarlayarak bu durumu aşabilirsiniz. Ancak daha sonra her belgede "Cari hesaba makbuz" - avans ödemesinin kredilendirileceği belgeyi manuel olarak belirtmeniz gerekecektir.

İlerlemelerin denkleştirilmesini hala otomatikleştirmek ve bunu belirli uygulama belgelerine bağlamak için çeşitli çözümler kullanılabilir. Bunlardan biri, ödeme faturası üzerinde bir anlaşma oluşturmak ve bu anlaşmayı "Mal satışı", "Cari hesaba makbuz", "Ödeme faturası" belgelerinde - genel olarak, "Hesabımız" ın bulunduğu tüm belgelerde değiştirmektir. ödeme için", altında sözleşmeyi oluşturduğumuz mevcut.

Bu sorunu çözmek için, "Yüklenicilerle Anlaşmalar" dizininin nesnelerini oluşturan ve bunları belgelerde değiştiren işlemler yapıldı. Sonuç olarak, avanslar silinir. gerekli belgeler uygulama. İşlem, "Kurumsal Muhasebe 3.0" sürüm 3.0.47.32 yapılandırmasında test edildi.

İşlemeyi kullanmadan önce aşağıdakileri yapmanız gerekir:

– "Konfigüratör" modunda, "DocumentReference.Alıcıya Ödeme için Fatura" türünü, "Ek ayrıntılar ve bilgiler" özellik türleri planına ekleyin;
– "Sözleşmeler" dizini için "1C:Kuruluş" modunda, "Ödeme için fatura tarafından oluşturuldu" adıyla ve "Alıcıya fatura" değer türüyle ek bir öznitelik oluşturun.

İşlem formunda, düzenlenen belgelerin dönemini seçebilirsiniz. Sözleşmenin değiştirileceği belgelerin listesini görmek mümkündür.

İşlem fiyatı: 500 ₽

İşleme satın almak için, aracılığıyla iletişime geçebilirsiniz.