В современных условиях количество экономических преступлений достигло уровня, при котором они превратились в реальное препятствие развитию производственной сферы, притоку инвестиций, нормальному функционированию банковских, предпринимательских и управленческих структур .

В науке криминологии экономической преступности уделено значительное внимание .

Западные криминологи, начиная с американского социолога Э. Сатерленда, включившего в научный оборот понятие "беловоротничковой" преступности , не смогли создать единое определение изучаемому явлению. Так, Б. Свенссон пишет, что понятие "экономическая преступность" не имеет четких уголовно-правовых границ и включает в себя целый ряд явлений различного рода. В соответствии с этим понятием, используемым государственными органами, ведущими борьбу с преступностью, к экономической преступности должна относиться, прежде всего, преступность, имеющая в качестве прямого мотива экономическую выгоду. Кроме того, она должна носить длящийся характер, осуществляться систематически и в рамках легальной хозяйственной деятельности, на основе которой возникают преступные деяния .

Большинство западных криминологов по своей квалификации чаще всего являются социологами, поэтому в подобных вопросах они меньше внимания уделяют юридическим категориям , составляющим, как нам видится, одну из основных сторон понимания исследуемого феномена.

Под преступностью в отечественной криминологии понимается социальное исторически изменчивое, массовое, уголовно-правовое, системное явление в обществе, проявляющееся в совокупности общественно опасных уголовно наказуемых деяний и лиц, их совершивших, на определенной территории за определенный период времени.

Для определения рассматриваемого криминального явления, как уже отмечалось, применяются дефиниции "экономическая преступность" и "преступность в сфере экономики".

По мнению Т. В. Пинкевич, "преступность в сфере экономики" включает все преступления, происходящие в экономике, в том числе относящиеся к традиционным имущественным преступлениям (кражи, хищения и т.п.). Сама же экономическая преступность входит важной составной частью в понятие "преступность в сфере экономики" .

К экономической преступности автор относит лишь ту, что осуществляется субъектами экономической деятельности - бизнесменами, собственниками предприятий, занятыми предпринимательской деятельностью, управляющими компаниями, менеджерами, всеми теми, кто на практике решает вопросы организации экономической деятельности, занимается бизнесом. Наемные служащие и рабочие, не занятые такими функциями, не являются субъектами этой деятельности, равно как и субъектами экономической преступности .

Как уже было отмечено, объектом экономических преступлений выступают экономические отношения, образующие систему социально-экономических отношений (отношений собственности) и организационно-экономических отношений, связанных с производством, распределением, обменом и потреблением .

Изучение экономической преступности является актуальной задачей правоохранительной системы государства, поскольку только по результатам их изучения представляется возможным определять адекватные сложившейся криминальной ситуации стратегию, тактику и основные направления предупреждения экономических преступлений.

Исходя из определения экономического преступления, которое было сформулировано в предыдущем параграфе, и в целях установления операционного понятия, характеризующего объект профилактики, можно сделать вывод о том, что экономическая преступность - это совокупность общественно-опасных деяний, совершаемых в сфере экономических (хозяйственных) отношений, связанных с производством, распределением, обменом и потреблением.

В связи с этим экономическую преступность необходимо отличать от корыстной преступности.

По мнению Г. Н. Горшенкона, корыстная преступность - это преступность, выраженная в наиболее распространенных деяниях, направленных на удовлетворение потребностей необоснованного обогащения, главным определяющим признаком которой выступает "корыстный мотив" .

Вместе с тем корыстный мотив присущ и экономическим преступлениям.

Пленум Верховного Суда РФ под корыстной целью предложил понимать стремление изъять и (или) обратить чужое имущество в свою пользу либо распорядиться указанным имуществом как своим собственным, в том числе путем передачи его в обладание других лиц .

Поэтому корыстная преступность - это совокупность так называемых общеуголовных корыстных преступлений (содержащихся в гл. 21 УК РФ), т.е. деяний, которые заключаются в прямом незаконном завладении чужим имуществом, совершаются по корыстным мотивам и в целях неосновательного обогащения за счет этого имущества, причем без использования субъектами своего служебного положения, не связаны с нарушением хозяйственных связей и отношений в сфере экономики.

Таким образом, с точки зрения структуры уголовного закона понятие "преступность в сфере экономики" шире, чем понятие "экономическая преступность", потому что помимо последней включает в себя и общеуголовную корыстную преступность. В то же время экономическая преступность должна характеризоваться шире преступности в сфере экономики за счет деяний, имеющих экономическую направленность и содержащихся в иных разделах УК РФ.

Вместе с тем экономическая преступность сращивается с общеуголовной, внедряется в наиболее прибыльные сферы деятельности, в органы власти и управления, вооружается, легализует незаконные доходы и в целом является самостоятельным, автономным видом преступности .

На рис. 2.1 представлено соотношение экономической и корыстной преступности в сфере экономики и экономической деятельности.

Рис. 2.1. Структура экономической преступности

Исходя из изложенного выше, под экономической преступностью следует понимать социальное исторически изменчивое, массовое, системное явление, проявляющееся в совокупности общественно опасных уголовно наказуемых деяний и лиц, их совершивших, которое характеризуется: а) корыстной мотивацией лица, стремящегося к незаконному обогащению, имущественной выгоде; б) нарушениями субъективных экономических прав участников отношений (хозяйствующих субъектов или индивидуальных предпринимателей); в) деятельностью, имитирующей экономическую (хозяйственную) деятельность либо сопряженной с заключением незаконных сделок или иных финансовых операций.

Следует также отметить, что явление экономической преступности значительно шире рамок уголовно-правовых отношений и самой экономики, так как оно также включает социальные, психологические, культурологические, этнополитические и другие последствия ("цена" преступности), универсального метода расчета показателей которых в настоящее время, к сожалению, не существует. Считается, что совокупный ущерб от противоправного поведения в сфере экономики сопоставим с доходной частью национального бюджета. Сфера экономики, по существу, превратилась в зону тотальной криминальной опасности.

Данное выше определение позволяет более детально подойти к изучению признаков, характеризующих экономическую преступность, комплекса причин, ее детерминирующих, особенно в условиях обострения социально-экономической и политической обстановки в стране.

К наиболее характерным признакам экономической преступности, перечень которых был поддержан большинством опрошенных экспертов, относятся следующие:

• - корыстная мотивация - получение выгоды в результате присвоения экономических ресурсов с нарушением принципа эквивалентности. Данный признак признается обязательным. При этом преступление может быть совершено в целях получения личной выгоды, в интересах третьих лиц или организации;
• - деяния в большинстве своем имеют множественный, длящийся, систематический характер;
• - соответствующие деяния совершаются в процессе профессиональной деятельности;
• - связь с договорами и обязательствами, которые возникают у субъектов между собой и с государством и необходимы для производства, переработки, приобретения, распределения и обмена материальных благ и услуг;
• - отсутствие индивидуализации жертвы и скрытый для общества характер преступлений, что выражается в отсутствии непосредственных контактов между жертвой и преступником. Объектом посягательства является экономика в целом, отдельные сектора, группы граждан;
• - анонимность жертв. Данный признак указывает на то, что процесс виктимизации происходит в основном скрыто от самой жертвы. Например, при рейдерстве происходит враждебное тайное поглощение - установление юридического и фактического контроля над предприятием (его производственными активами), несмотря на отсутствие согласия собственника, либо вынуждение последнего на дачу такового. Действия компании-агрессора (рейдера) сводятся не к выдвижению предложения на фондовом рынке, а к достижению контроля над компанией любыми, в большинстве случаев противозаконными средствами и методами;
• - перераспределение материальных благ как следствие экономических преступлений;
• - наличие существенного ущерба, причиняемого экономическим интересам государства, частному предпринимательству и гражданам. Ущерб, наносимый экономическими преступлениями, проявляется прежде всего в виде нерационального использования общенациональных ресурсов, несправедливого распределения доходов и собственности, дестабилизации хозяйственной деятельности, а также моральной деформации общества (вследствие неправильного распределения доходов и неуплаты налогов формируются новые представления о возможностях легкого заработка и происходит втягивание молодежи в преступность) .

Кроме того, можно отметить, что экономическая преступность во многих государствах давно вышла за пределы национальных границ, что, естественно, создает определенные трудности в выявлении и доказывании совершенных преступлений с использованием сил и средств национальных правоохранительных органов.

Криминогенную, а также экономическую, и социально-политическую обстановку в Российской Федерации и ее регионах серьезно осложняет организованная преступность, которая стремится проникнуть в экономику и политику и закрепиться там .

В ряде стран, например в Швеции, экономические преступления и организованная преступность рассматриваются как единое явление. Связь между экономической и организованной преступностью проявляется в том, что профессиональные преступники с конца 1980-х гг. устремились в область экономических преступлений .

В России преступление признается совершенным преступным сообществом (преступной организацией), если оно совершено структурированной организованной группой или объединением организованных групп, действующих под единым руководством, члены которых объединены для достижения двух целей: совместного совершения одного или нескольких тяжких либо особо тяжких преступлений и для получения прямо или косвенно финансовой или иной материальной выгоды (ч. 4 ст. 35 УК РФ).

Правонарушения в экономике являются мощнейшим катализатором практически всех нарушений законности в стране, представляют собой фундамент, на котором стоит все "здание" правонарушаемости. Росту организованной экономической преступности в России способствуют распространение коррупции , а также несовершенство законодательства, регламентирующего деятельность хозяйствующих субъектов.

Исходя из данных статистики, дел оперативного учета, аналитических справок и обзоров, опросов экспертов, публикаций в СМИ можно охарактеризовать деятельность организованных преступных формирований по следующим направлениям: а) по отраслям и сферам экономики, наиболее подверженным влиянию организованных преступных формирований; б) направлениям деятельности организованных преступных формирований в сфере экономики; в) формам осуществления контроля организованными преступными формированиями за деятельностью хозяйствующих субъектов (табл. 2.2).

Таблица 2.2

Характеристика деятельности организованных преступных формирований в сфере экономики

Деятельность организованных преступных формирований

Отрасли и сферы экономики, наиболее подверженные влиянию организованных преступных формирований

Отрасли и сферы: внешнеэкономическая деятельность; топливно-энергетический комплекс; производство и незаконный оборот этилового спирта, алкогольной, табачной и иной продукции; интеллектуальная собственность; потребительский рынок; банковская деятельность; криминальные банкротства и т.н. Объекты: производственные, перерабатывающие, транспортные и иные предприятия; кредитные учреждения; спортивные организации; кафе, клубы, сауны, рестораны, казино, ломбарды, рынки; аудиторские и юридические фирмы; медицинские учреждения и т.п.

Деятельность организованных преступных формирований
Направления деятельности организованных преступных формирований в сфере экономики		Деятельность, осуществляемая в рамках легально существующих хозяйственно-коммерческих структур (производство неучтенной продукции и накопление неучтенных излишков (сырья, материалов, потребительских товаров) с последующей их реализаций потребителям, как но официальным, так и по неофициальным каналам); создание фиктивных хозяйствующих субъектов (создание фирм-однодневок для проведения противоправных расчетных операций, незаконного получения кредитных ресурсов, обналичивания и отмывания доходов, расхищения финансовых средств, направляемых на инвестиционные и социальные цели, и т.п.); создание нелегальных предприятий, которые действуют без регистрации в налоговых органах или с нарушением порядка регистрации (изготовление и сбыт фальсифицированной продукции); совершение преступлений строго определенного вида (хищения, незаконное предпринимательство, преступления, связанные с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем, монополистические действия и ограничение конкуренции, принуждение к совершению сделки или отказу от ее совершения, изготовление или сбыт поддельных денег или цепных бумаг, изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов; невозвращение из-за границы средств в иностранной валюте, и т.п.).
Формы осуществления контроля организованными преступными формированиями		Использование установленных законом процедур банкротства и иных схем смены собственника и управленческого персонала; внедрение "своих людей" на ключевые посты в предприятия, отрасли хозяйственного комплекса; скупка акций предприятий или самих предприятий;
Деятельность организованных преступных формирований
за деятельностью субъектов экономики	принуждение к совершению сделок; обеспечение контроля через коррумпированных представителей органов государственной власти или местного самоуправления, правоохранительных и контролирующий органов; осуществление контроля посредством использования частных охранных предприятий, служб безопасности, посредников и в иных формах.

Наиболее часто предметной характеристикой преступлений является криминологическая характеристика преступности, которая служит для описания преступлений и явлений, обуславливающих их. В общеупотребляемом смысле слова под характеристикой принято понимать описание главных свойств, признаков чего-либо. Всякая характеристика должна отражать существенные свойства, особенности, природу исследуемого объекта в целом или какие-то определенные, присущие ему стороны и закономерности, которыми он отличается от других объектов. Учет этих положений при изучении и описании преступления предполагает выявление свойств, важных для решения задач, входящих в компетенцию различных наук, изучающих преступления.

Криминологическая характеристика - это совокупность данных (достаточная информация) об определенном виде (группе) преступлений либо конкретном особо опасном деянии, используемых для их предупреждения. Существенным моментом криминологической характеристики является всестороннее и полное понимание такого социального явления, как преступность, что выступает необходимым условием успешного контроля данного явления и залогом эффективной деятельности по профилактике преступности.

Так, в структуру криминологической характеристики преступлений В. Е. Эминов включает три группы признаков:

• 1) криминологически значимые признаки преступления;
• 2) данные, раскрывающие криминологическую ситуацию (типы ситуаций совершения преступлений);
• 3) признаки, определяющие специфику деятельности по предупреждению преступлений.

Компонентами первой совокупности признаков, по его мнению, являются: причины преступления, объект и механизм преступления; личность преступника, мотив и цель; виктимогенные факторы (характеристика потерпевшего); последствия преступления.

Вторую группу составляют данные, характеризующие криминологическую ситуацию совершения преступления, среду проявления преступного деяния, социально-экономические условия и т.п.

К третьей группе относятся выбор объектов и субъектов предупреждения преступлений, методов и средств профилактики; источники информации о признаках (элементах) криминологической характеристики преступлений.

По характеру проявлений и своей сущности элементы криминологической характеристики подразделяются на субъективные, объективные, а также комплексные, соединяющие признаки первых двух категорий.

К субъективным признакам относятся свойства личности преступника и потерпевшего, мотив и цель преступления; к объективным - статистика преступлений, сведения о социальных условиях преступления (социально-политическая, социально-экономическая обстановка, время, место, социальная среда и т.п.); к комбинированным - причины и последствия преступлений, механизм преступления, обстоятельства, способствующие преступлениям .

Как представляется, в данной характеристике нет четкого выделения элементов криминологической характеристики; отдельные элементы отнесены одновременно к разным группам. Например, в первую группу включен механизм преступления. Наряду с этим ко второй группе отнесены ситуация совершения преступления, среда проявления преступного акта. Представляется, что данные аспекты характеризуют различные стороны механизма совершения преступления, в связи с чем должны находиться в одной группе. Аналогичным образом должны быть отнесены к одной группе причины преступления, данные, характеризующие криминологическую ситуацию совершения преступления, социально-экономические условия и т.п.

В то же время во многих работах отмечается, что криминологическую характеристику преступности составляют следующие элементы:

• - уровень, структура, динамика преступности;
• - криминологическая характеристика личности преступников;
• - причины и условия преступности .

Исходя из данной структуры и основываясь на определении В. Е. Эминова о понятии криминологической характеристики, можно отметить, что под ней следует понимать совокупность данных об определенном виде (группе) преступлений, личности преступников и причинах и условиях, способствующих их совершению. Она должна показывать направление деятельности уполномоченных органов и должностных лиц по воздействию на лиц с целью недопущения с их стороны преступлений, а также по выявлению и устранению (нейтрализации) криминогенных факторов.

Следует также отметить, что непосредственно преступность характеризует только первый элемент характеристики. Другие два элемента раскрывают не саму преступность, а другие явления, хотя и тесно с ней связанные. Таким образом, речь идет о характеристике обстоятельств (фактов), имеющих отношение к преступлению.

Итак, экономическая преступность, как и любой другой вид преступности, связана с множеством явлений, состояний, процессов. Поэтому рассмотрение понятия и сущности причин и условий преступности основывается на принципе детерминизма - учении о закономерности и причинной обусловленности всех явлений природы и общества.

Причинами преступности считаются все те обстоятельства, которые порождают преступность, поддерживают ее существование, вызывают ее рост или снижение , без которых она не могла бы возникнуть и не может существовать.

Под условиями понимается наличие явлений реальной действительности, которые сами по себе не могут породить преступность (следствие), но их наличие может способствовать возникновению у человека намерения совершить преступление.

Не все из этих обстоятельств играют одинаковую роль. Одни из них создают лишь реальную возможность возникновения преступных мотивов, а другие превращают эту возможность в действительность. В связи с этим следует указать на относительность, условность деления явлений и процессов на причины и условия.

Отмечается, что простое перечисление различных явлений и обстоятельств без упорядочения, по случайности, не связанное какой-либо последовательностью или системой, не раскрывает механизма влияния на преступность перечисленных обстоятельств, его достаточно сложно применить на практике для разработки мер предупреждения преступности, в том числе в сфере экономики .

Поэтому все причины и условия преступлений, в том числе экономических, следует классифицировать, привести в определенную систему и объединить единым термином "фактор", обозначающим и причину, и условие, и обстоятельство. Само понятие "фактор преступности" означает явление (совокупность явлений), воздействующее на преступность (порождающее, способствующее или препятствующее ей) и используется как понятие, общее по отношению к понятиям "причины преступности" и "условия преступности" .

Основными факторами, способствующими внедрению организованных преступных формирований (ОПФ) в экономическую сферу регионов, являются следующие их виды:

• - географические - территориальное расположение региона, наличие крупных транспортных узлов, близость морских, речных портов и границ с определенными государствами; наличие месторождений драгоценных камней и металлов, природных и биологических ресурсов и т.п.;
• - экономические - состав экономического потенциала региона, наличие добывающих и перерабатывающих предприятий, объектов, изготавливающих продукцию, пользующуюся повышенным спросом на внутреннем и внешнем рынках; рост числа коммерческих структур и лиц, занятых предпринимательской и коммерческой деятельностью; увеличение числа предприятий с различными формами собственности, оказывающих услуги, пользующиеся у населения повышенным спросом; наличие предприятий, использующих и перерабатывающих драгоценные камни и металлы, наличие объектов разрешительной системы, на которых производятся, хранятся или используются оружие, боеприпасы и взрывчатые вещества, а также предприятий, занимающихся производством оружия, выполняющих работы с использованием взрывчатых веществ и т.п.);
• - социальные - число подразделений пенитенциарной системы в регионе; влияние ОПФ на экономику: использование доходов, полученных от преступной деятельности в различных сферах легальной экономики (финансово-кредитная сфера, строительство, нефтебизнес и т.д.), разрешение споров хозяйствующих субъектов с помощью организованных преступных формирований (заказные убийства, вышибание долгов, организация "наездов" на конкурентов и т.д.), использование денежных средств, получаемых от легальной экономической деятельности для финансирования организованных преступных формирований (отчисление в "общак", приобретение оружия и специальных технических средств, подкуп должностных лиц и т.н.). Так, во много раз увеличилась численность людей, лишенных необходимой поддержки, произошло падение жизненного уровня народа, нарастает резкая и потому социально опасная дифференциация населения по доходам. В криминологическом аспекте важно не столько само по себе резкое материальное расслоение общества, сколько обостренное осознание этого факта человеком. В обществе произошли косвенные изменения мировоззренческих установок, идеологических ориентации. В обыденном сознании утрачена ценность продуктивного труда как источника благополучия и главного средства самореализации личности; широко распространились представления о возможности легко достигнуть благополучия обманным путем, спекулятивными операциями, участием в недобросовестных финансовых кругах, криминальном бизнесе;
• - правовые - несовершенство нормативно-правового регулирования отдельных видов экономической деятельности;
• - организационные - особенности взаимодействия органов государственной власти и хозяйствующих субъектов; наличие административных барьеров;
• - политические - допуск лидеров и членов 0ПФ к работе органов власти и местного самоуправления, правоохранительных и контролирующих органов, деятельности политических партий, общественных организаций и объединений, СМИ; возможность выдвижения "своих" людей на выборные и назначаемые должности, организации и финансирования предвыборных компаний; родственные, дружеские и иные связи с депутатами, должностными лицами органов государственной власти и местного самоуправления (совместное проведение досуга, наличие общих "деловых" интересов и т.п.).

Удельный вес криминогенных условий принял следующие значения: экономические и финансовые факторы - 28,5%; политические факторы - 19,9%; правовые факторы - 19,8%; организационные факторы - 12,6%; социально-психологические и медицинские факторы -13,2%; технические и технологические факторы - 7,8%; иные - 1,7%.

Опасность общей тенденции укрепления связей юридических лиц с криминальными группировками и организованной преступностью заключается в том, что в процессе сращивания уголовной и экономической преступности криминальные группировки фактически подменяют контролирующие органы, выводя из-под налогообложения значительные суммы, которые в дальнейшем используются в теневой экономике для нужд самих преступных группировок и расширения масштабов и воспроизводства уголовной, экономической преступности. Одновременно криминальные группировки предпринимают усилия для ограждения контролируемых предприятий от действий правоохранительных органов. Так, уклонения от уплаты налогов, по сути, сами приобретают организованный характер и широко координируются криминальными структурами.

Бесспорным криминогенным условием экономической преступности является коррупция. Так, к сумме любого заключенного с государством контракта приходится добавлять от 30 до 50% его оценочной стоимости на взятку чиновникам, отвечающим за его заключение, и до 10% - отвечающим за оформление.

Особое место в криминологической детерминации экономических преступлений занимает вопрос об уровнях функционирования факторов преступности. Исходя из специфики рассматриваемой сферы проявления криминала, предлагаем рассмотреть эти факторы на четырех уровнях:

I уровень - общие факторы, характерные для преступности в целом;

II уровень - специфические факторы экономической преступности;

III уровень - специфические факторы преступности в конкретной сфере экономики, например в кредитно-финансовой сфере;

IV уровень - факторы совершения отдельных видов преступлений, например на предприятиях финансово-кредитной сферы.

Исходя из целей и задач профилактики экономических преступлений органами внутренних дел, их усилия должны быть направлены в отношении основных факторов экономических преступлений третьего и четвертого уровней. Отметим также, что четвертый уровень причин и условий имеет большое прикладное значение при прогнозировании преступного поведения и организации профилактики преступлений.

Предполагается, что общей причиной преступного поведения на индивидуальном уровне является недостаточная социализация личности, т.е. неполное усвоение ею норм социальной жизни, слабая адаптация к окружающим условиям . Применительно к современной экономической преступности такой вывод выглядит, по крайней мере, спорным. В первую очередь это связано с отсутствием всеобщего одобрения экономических законов и реформ в нашей стране. Например, население не привыкло платить налоги и воспринимает требования государства к их уплате как "уравнивание честных тружеников со спекулянтами и ворами", что и служит субъективным фактором уклонения от уплаты налогов и (или) сборов .

Изучение особенностей лиц, совершавших экономические преступления, показало, что большинство из них безразлично относятся к выполнению своих гражданских обязанностей и избранию легальных способов удовлетворения своих личных потребностей: 35% считают свою деятельность непредосудительной, так как ее невозможно осуществить без нарушения закона; 30% полагают, что она требует определенных затрат и интеллектуальных сил; 20% считают, что им нет смысла вести честную трудовую деятельность, потому что они обладают способностями к противоправной деятельности; 15% желают сиюминутной выгоды; 5% не видят социальной опасности своих действий, считая, что совершенное ими преступление единичное или одно из немногих.

Особенности интеллектуальных свойств - это уровень умственного развития, объем знаний, жизненный опыт, разнообразие и содержание интересов. Как правило, люди, совершающие экономические преступления, имеют незаурядные способности, которые позволяют им в условиях жесткой конкуренции осуществлять наиболее сложную и квалифицированную деятельность с учетом профессиональных навыков, которые могли бы быть использованы в общественно-полезных целях.

Лиц, совершающих экономические преступления, можно подразделить на четыре типа. Первый - это неустойчивый тип личности, для которого характерным является баланс негативной и позитивной направленности, знание законов, с одной стороны, и мнение, что их можно нарушать, воспользовавшись ситуацией и найдя оправдание своим поступкам, - с другой. Это категория преступников, которые ранее уже совершали самые различные правонарушения и привлекались к ответственности, но при этом им нравится легкий заработок, присуще нежелание работать, жить "красиво".

Второй тип - злостный, в нем ярко выражена антисоциальная направленность, он использует благоприятные ситуации, личный опыт, основанный на нарушении уголовного закона, но при этом не создает эти условия. Лица эти, как правило, ранее не судимы, однако совершали различные административные проступки и отрицательно относятся к труду. Они играют активную роль в преступной группе и, как правило, являются руководителями или помощниками руководителя в области экономики, финансов.

Исследования психологических особенностей и свойств руководителей криминальных сообществ показали, что они обладают высоким интеллектуальным уровнем и профессионализмом.

Третий тип включает в себя случайных лиц, имеющих позитивную социальную установку, участвующих в деянии вследствие неблагоприятных жизненных обстоятельств. Они совершают преступления из-за недостатка денег, наличия долгов, желания улучшить жизненные и бытовые условия. Сюда можно отнести также лиц, подвергшихся физическому или психологическому давлению. Как правило, указанные лица ранее не судимы.

Львиную долю экономических преступников можно отнести к четвертому типу - профессиональному, для которого, как показывает практика правоприменительных органов, характерна высокая латентность. Такой человек внешне не отличается от других людей, он интеллигентен, имеет достаточный уровень культуры, обладает задатками организатора. Он тщательно взвешивает свои шансы и выбирает такой путь (способ) совершения преступления, который обеспечивает ему при наименьших затратах и с наименьшим риском разоблачения наибольшую выгоду.

Анализ развития учения о жертве преступления показал, что теория виктимологии рассматривает:

• - виктимизацию (как процесс превращения лица или социальной общности в жертву социально-опасного проявления);
• - жертву (как лицо, которому индивидуально или коллективно был причинен материальный, моральный или иной вред общественно опасным деянием);
• - виктимность (как потенциальную или актуальную способность лица индивидуально или коллективно становиться жертвой преступления) и формы ее выражения;
• - связи между жертвой и преступлением (системно-структурные взаимодействия на энергетическом, информационном и вещественном уровнях).

Виктимизацию в целях профилактики следует рассматривать в двух значениях: как процесс превращения лица в реальную жертву и как конечный совокупный результат такого процесса на индивидуальном и массовом уровнях.

При анализе виктимизации лиц (граждан, хозяйствующих субъектов, государственных и муниципальных органов и организаций) в экономической сфере необходимо рассматривать:

• - состояние виктимизации как показатель, описывающий особенности количественного, временного и территориального распределения виктимности и ее структурных элементов на конкретной территории, исчисляемый в абсолютных и относительных (коэффициенты) показателях;
• - структуру виктимизации применительно к типам и видам экономических преступлений, к типам и видам жертв преступлений и типам виктимной активности.

Объектом рассматриваемых преступных посягательств является экономика в целом, отдельные ее сектора, частнопредпринимательская деятельность, группы граждан.

Являясь преимущественно латентными, экономические преступления сложны не только для количественной и качественной оценки их состояния, но и для практического выявления жертв, их типичных групп.

К числу основных причин высокого уровня латентности экономической преступности следует отнести:

• - изобретательность преступников;
• - тщательную маскировку совершаемых ими экономических преступлений;
• - отсутствие явных следов, указывающих на совершение экономических преступлений;
• - наличие большого промежутка времени (от одного года и более) между моментом совершения и моментом выявления экономического преступления.

Связь между жертвой и преступлением (преступным поведением виновного) проявляется в том случае, когда имеются три элемента, которые сходятся в пространстве и во времени: 1) мотивированный преступник; 2) подходящая цель; 3) отсутствие должной охраны (надзора).

Данная "формула" хорошо подходит для характеристики такого вида экономических преступлений, как рейдерство . Здесь имеются в виду: 1) преступники - российские рейдеры (руководители, участники юридического лица или физическое лицо, являющееся организатором и (или) исполнителем захвата компании-мишени (в переводе с англ. рейдер - это участник налета, набега, облавы, мародер)); 2) цель - предприятия малого и среднего бизнеса; 3) использование лазеек в законодательстве, связей с коррумпированными чиновниками и различных мошеннических схем.

Количество выявленных рейдерских захватов в России стремительно выросло после того, как летом 2010 г. вступили в силу антирейдерские поправки в УК РФ (введены новые статьи: ст. 170.1 "Фальсификация единого государственного реестра юридических лиц, реестра владельцев ценных бумаг или системы депозитарного учета"; ст. 185.5 "Фальсификация решения общего собрания акционеров (участников) хозяйственного общества или решения совета директоров (наблюдательного совета) хозяйственного общества"; ст. 285.3 "Внесение в единые государственные реестры заведомо недостоверных сведений"). Если в 2010 г. следователи CK РФ получили всего 69 сообщений о рейдерских захватах, то в 2011 г. поступило почти 400 заявлений. Количество уголовных дел также увеличилось в три раза: с 82 в 2010 г. до 251 в 2011 г.

Итак, жертвой корпоративного захвата становятся юридические лица.

Так, Т. был признан виновным в мошенничестве, совершенном группой лиц по предварительному сговору, в крупном размере. Являясь акционером ОАО "Н", в январе 2003 г. он вошел в состав группы лиц, объединившихся для присвоения прав на нежилое помещение ОАО "Н" балансовой стоимостью 13 038 735 руб. Для осуществления задуманного Т. присвоил себе полномочия исполнительного директора данного общества, организовал изготовление поддельной печати ОАО "H", подписал от его имени договор на открытие лицевого счета ОАО "T" в банке, назначив себя единственным распорядителем, и в последующем подписал от имени этого же ОАО договор купли-продажи здания различным фирмам, руководителями которых явились подконтрольные Т. лица. После этого была осуществлена регистрация перехода права собственности на здание, а на расчетный счет ОАО "T" в банке поступили денежные средства.

Жертвы корпоративного захвата в основном имеют следующие признаки виктимного поведения в сфере организации и осуществления хозяйственной деятельности:

• - плохо структурированный уставный капитал, распыленный между большим количеством акционеров, и отсутствие явно выраженного доминирующего акционера;
• - наличие высокого экспортного потенциала и достаточно большого денежного потока;
• - выплата больших дивидендов по акциям, существенно превышающих среднестатистические выплаты по акциям на предприятиях этой же отрасли (данный признак косвенно свидетельствует о двух вещах: о слабом финансовом менеджменте и неумении "прятать" излишки прибыли и о чрезвычайно стабильной работе предприятия);
• - наличие просроченной на срок более трех месяцев кредиторской задолженности по любому из обязательств, что является достаточным для формальной инициации процедуры банкротства предприятия;
• - намерение со стороны "захватчиков" включить предприятие в свое холдинговое образование либо для расширения занимаемой доли рынка, либо для создания вертикально интегрированной структуры. В некоторых случаях имела место переориентация имущественного комплекса предприятия под другие цели. В силу низкой доходности сам бизнес рейдерам был не интересен, а вот землю и недвижимость они могли задействовать под иные цели ввиду их высокой ликвидности.

В целом в сфере экономических преступлений процесс виктимизации происходит скрыто от самой жертвы (по уголовным делам - до 78% случаев), что свидетельствует об анонимности жертв рассматриваемых преступлений.

Повышенная виктимность большинства потерпевших от экономических преступлений обуславливается как объективными факторами (отсутствие навыков экономического поведения в условиях рыночных отношений, низкая осведомленность о правилах ведения бизнеса, правовой нигилизм), так и субъективными обстоятельствами (алчность, страх, тщеславие, корыстолюбие, неоправданный риск, легкомыслие и т.п.). Отдельные группы потерпевших составляют руководители хозяйствующих субъектов (акционерных обществ, обществ с ограниченной ответственностью и др.), государственных и муниципальных унитарных предприятий, научно-исследовательских институтов, акционеры и участники общества, не имеющие достаточного опыта ведения хозяйственной деятельности.

Таким образом, анализ признаков, характеризующих экономическую преступность, позволяет выделить объекты профилактики экономических преступлений.

С. И. Герасимов выделяет три таких объекта: а) причины и условия преступности, ее отдельных видов, конкретных преступлений (объект первого плана, или непосредственный объект); б) саму преступность, на причины которой мерами криминологической профилактики оказывается воздействие через объект второго плана; в) общественные отношения, блага и ценности, охраняемые уголовным законом, которым может быть причинен вред в случаях совершения преступлений (объект третьего плана), а также некоторые конкретные жизненные ситуации криминогенного характера .

В. Л. Малков в содержание объекта предупреждения преступлений включает не только причины и условия (факторы), но и лиц, отличающихся устойчивым противоправным поведением или замышляющих совершение преступлений, а также субъектов с виктимным поведением . При этом в отличие от С. И. Герасимова автор в объект предупреждения преступлений не включает сами общественные отношения, охраняемые уголовным законом, что нельзя признать правильным. Так, согласно Инструкции о деятельности органов внутренних дел по предупреждению преступлений, утвержденной приказом МВД России от 17 января 2006 г. № 19, предупреждение преступлений органами внутренних дел осуществляется с целью защиты личности, общества, государства от преступных посягательств, противодействия криминогенным процессам в обществе, обеспечения сдерживания и сокращения преступности.

В. Н. Бурлаков и Н. М. Кропачев к объектам предупреждения преступности относят три категории явлений: 1) экономические, социальные, политические, психологические и иные факторы, которые обуславливают состояние и динамику преступности; 2) деятельность людей, которая должна соответствовать нормам права и социального взаимодействия; 3) личность преступника, понимаемую как социальный процесс формирования ее криминогенно значимых свойств и качеств .

Среди объектов, подлежащих профилактике, можно выделить преступные группы, а также места концентрации лиц с преступным поведением, территории городов или даже государственные образования, социально-криминальное пространство.

В украинской криминологии объект предупреждения преступности понятие довольно широкое и неконкретное. К нему относят "отдельные негативные явления и процессы реальной действительности материального или духовного характера, которые приводят к возникновению причин и условий, способствующих совершению преступлений, или совокупность таких явления или процессов (по происхождению, сферам, формам и интенсивности проявлений)" .

Такое расхождение мнений в определении объекта предупреждения преступлений можно преодолеть путем их обобщения и формулирования групп элементов такого предупреждения.

Первым, наиболее общим, комплексным объектом предупреждения, согласившись с С. И. Герасимовым, следует признать саму преступность как массовое социальное явление, имеющую региональные и другие особенности в различных се проявлениях.

Вторым элементом объекта предупреждения, па который указывают абсолютно все криминологи, являются факторы (причины и условия, иные обстоятельства), способствующие совершению преступлений. Отдельно среди них можно выделить так называемые социальные патологии, т.е. процессы и явления, "в которых реализуются формы поведения определенных групп населения, служащие питательной почвой, "фоном" преступности" .

Третьим из объектов выступают общественные отношения, блага и ценности, в том числе права и свободы граждан, права и законные интересы хозяйствующих субъектов и государства, охраняемые уголовным законом, которым может быть причинен вред в результате совершения преступлений.

Четвертым элементом объекта предупреждения преступлений можно считать лиц, демонстрирующих устойчивое противоправное поведение или замышляющих совершение преступлений, их группы, а также субъектов с виктимным поведением и их коллективные образования.

И пятым, наиболее близким элементом объекта предупреждения преступлений с точки зрения оперативного па него воздействия, следует признать криминальные ситуации (ситуации совершения преступления) как систему условий и обстоятельств, сложившихся на определенной территории, в конкретной сфере общественных отношений (в нашем случае - в сфере экономики, отрасли хозяйствования, конкретном предприятии), в определенное время, сопровождающихся конфликтом между субъектом преступления и его жертвой, в которых осуществляется подготовка и реализуется умысел преступника.

Таким образом, объектом предупреждения преступлений являются криминогенные и криминальные обстановка и ситуации как совокупность негативных явлений и процессов реальной действительности материального или духовного характера, связанных с совершением преступлений.

• Белов О. С, Мотин В.В., Патин В. М. Органы внутренних дел в системе обеспечения экономической безопасности: организационные и правовые вопросы: монография. Домодедово: ВИПК МВД России, 2005. С. 12.
• См., например: Егоршин В. М. Экономическая преступность и безопасность современной России (теоретико-криминологический анализ): автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. СПб.. 2000; Пинкевич Т. В. Криминологические и уголовно-правовые основы борьбы с экономической преступностью: автореф. дис.... д-ра юрид. наук. М., 2002; Эльканов А. И. Криминологическая характеристика и предупреждение экономической организованной преступности: автореф. дис.... канд. юрид. наук. Ставрополь, 2002: Михайличенко А. А. Прогнозирование экономической преступности: автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Омск, 2002; Головня А. И. Взаимодействие правоохранительных органов в борьбе с экономической преступностью: теория и практика: монография. М. : Изд-во Акад. экон. безопасности МВД России, 2003: Ярыгин В. Г. Экономическая преступность в современных условиях: теоретико-прикладные аспекты: автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Н. Новгород, 2006; Пронников А. В. Уголовно-правовая политика в сфере противодействия экономической преступности: автореф. дис.... канд. юрид. наук. Омск, 2008; Батагов С. Р. Виктимологические проблемы в сфере экономической преступности: автореф. дис.... канд. юрид. наук. М., 2008; и др.
• См.: Сатерленд Э. X. Являются ли преступления людей в белых воротничках преступлениями? // Социология преступности. М. : Прогресс, 1966. С. 45-59.
• См.: Свенссон Б. Экономическая преступность. М. : Прогресс, 1987. С. 26.
• Например, выделяют экономическую, производственную и корпоративную преступность (см.: Шнайдер Г. Й. Криминология: пер. с нем. / под общ. ред. и с предисл. Л. О. Иванова. М.: Издательская группа "Прогресс-Универс.". 1994. С. 43-48; Антонова Е. К). Понятие корпоративной преступности // Криминологический журнал Байкальского государственного университета экономики и права. № 1. Иркутск: Изд-во БГУЭП, 2011. С. 51-59; Сухаренко А. Н. Российская корпоративная преступность (в зарубежных оценках) // Юридический мир. № 5 (185). М.: Юрист, 2012. С. 12-15 и др.); хозяйственную преступность как вид беловоротничковой преступности {Кайзер Г. Криминология. Введение в основы: пер. с нем. М.: Юрид. лит., 1979. С. 292; Гавло В. К. Проблемы изучения механизма корыстно-хозяйственных преступлений в условиях перехода Российской Федерации к рыночным отношениям Избранные труды / сост. Н. А. Дудко, В. В. Сорокин. Барнаул: Изд-во Ал т. ун-та, 2011. С. 367-372; Нерсесян А. С. Гуманизация уголовной ответственности за хозяйственные преступления в Украине: планы и реалии // Уголовное законодательство в XXI веке: современное состояние, проблемы трактовки и применения его положений с учетом задач дальнейшего укрепления экономического правопорядка. Материалы международной научно-практической конференции (Нижний Новгород, 1 марта 2012 года) / под ред. А. В. Козлова, П. Н. Панченко. Н. Новгород: НИУ ВШЭ - Нижний Новгород, 2012. С. 54-58 и др.).
Methods to prevent economic crime. Rapport 2005. The Swedish National Council for Crime Prevention., Information and Publication. Stockholm: Brottsforebyggande radet, 2005. P. 11. См.: Криминология: учебник / под ред. В. II. Кудрявцева и В. Е. Эминова. С. 108-110. Пинкевич Т.В. Криминологическая характеристика экономической преступности в России. Ставрополь, 2001.
• Юридическое определение цены преступления имеет социальные предпосылки, является результатом оценки преступления как социального факта (см.: Рарог Л.И. Уголовное право: Общая часть: учеб. пособие. М.: Инфра-М., 2005). Цена преступности, как и последствие преступления - это социально вредное изменение охраняемых законом отношении (см.: Квашис В. Е. "Цена" преступности как проблема уголовной политики // Актуальные проблемы уголовного нрава, криминологии, законодательства и правоохранительной деятельности: материалы научно-практического семинара памяти профессора, д.ю.н., заслуженного деятеля науки РФ А. С. Михлина. 20 октября 2008 г. / под науч. ред. А. К. Романова. М.: Дело, 2009. С. 95-106).
• Герасимов С. И. Концептуальные основы и научно-практические проблемы предупреждения преступности: автореф. дис. ... д-ра юрид. наук. М, 2001. С. 36; см. также: Варчук Т. В. Виктимологическое моделирование в криминологии и практике предупреждения преступности: монография. М.: ЮНИТИ-ДАНА, 2012; Вишневецкий К.В., Палазян А.С. Девиктимизация и виктимологическое предупреждение преступности как условия обеспечения виктимологическое безопасности // Общество и право. N° 1 (38). Краснодар: Изд-во Краснодар, ун-та МВД России, 2012. С. 174-176; и др.
• См.: Задорожный В. И. Проблемы совершенствования организационного и правового обеспечения виктимологической профилактики преступлений // Российский следователь. 2006. № 3. С. 34-38; Ахмедшина Н. В. Криминологическая виктимология. Томск: Изд-во Томск, гос. ун-т систем упр. и радиоэлектроники, 2011; и др.
• Рейдерство (в криминологии) - это криминальное завладение активами юридического лица, совершаемое под прикрытием, как правило, нескольких гражданско-правовых сделок, по сути являющихся мнимыми и создающими видимость законного перехода организации, контрольного пакета акций, здания, сооружения, земельного участка и т.д. от одного собственника к другому и позволяющих устанавливать над компанией или ее активами полный контроль, как в юридическом, так и физическом смысле в нарушение закона и воли собственника (см.: Балаян А.Р. Борьба с мошенничеством в сфере оборота коммерческого недвижимого имущества: криминологическое исследование: автореф. дис.... канд. юрид. наук. М., 2009. С. 8).
• Криминология: учебник / под ред. В. Н. Кудрявцева и В. Е. Эминова. М.: Юристы 2005. С. 277.

Криминологическая характеристика как совокупность признаков преступных деяний, значение которых необходимо для осуществления эффективной борьбы с ними, - важнейший инструмент определения ведущих направлений активизации деятельности по профилактике преступлений.

Главное требование, которому должна отвечать криминологическая характеристика экономических преступлений, состоит в том, чтобы объединяемые в ней данные с необходимой полнотой отражали сведения о существенных признаках и свойствах отображаемых в них явлений и связанном с ними определенном круге обстоятельств.

Криминологическая характеристика экономических преступлений сложна уже хотя бы потому, что формы и способы этих преступлений отличаются разнообразием и способностью быстро адаптироваться к изменяющимся условиям в обществе, особенно в экономике.

«В области финансовой политики и денежного обращения в стране приоритеты Концепции правовой политики связаны с укреплением современного стабильного национального финансового рынка как реального инструмента защиты интересов государства, граждан и юридических лиц функционированием эффективной финансовой системы как одной из составляющих государственной политики» Алексеева А. И. Криминология: курс лекций., М., 2005. С. 345.

2 Долговой А. И. Криминология., М., 2008. С., 920..

Уголовно-правовая характеристика экономических преступлений, совершаемых в сфере экономики, является исходной для криминологической характеристики. «Экономические преступления - это предусмотренные уголовным законодательством общественно опасные деяния (действия или бездействия), причиняющие или способные причинить ущерб национальной экономике, ее отраслям либо сферам». Поэтому при определении групп преступлений, относящихся к экономическим преступлениям, интегрирующим признаком является причинение материального вреда охраняемым законом экономическим интересам всего общества и граждан вследствие совершения хищений. Посягательство совершается на экономические основы общества.

Криминологические исследования, а также анализ преступности на протяжении многих лет показывают, что экономические преступления взаимосвязаны, изменение состояния структуры одних преступлений обусловливает изменения других. Например, рост хищений взаимообусловлены изменениями преступлений против собственности и преступлений в сфере экономической деятельности и т.д.

Практика показывает, что экономическая преступность тесно связана с организованной преступностью. Если раньше организованные группы действовали только в уголовной направленности или только в сфере «теневой» экономики, то в настоящее время происходит процесс сращивания этих групп. С усилением уголовно-правовой борьбы с преступностью, в том числе с организованной, большинство преступных формирований традиционно уголовной направленности перешли в коммерческие структуры. В основном эти группы с целью получения «прибыли» в процессе освоения рынка совершают хищения путем обмана и злоупотребления доверием, а также преступления в сфере экономики. Преступные группы, действующие в «теневой» экономике, чаще всего становятся объектом для преступных формирований, специализирующихся на совершении краж, грабежей, вымогательств и разбое.

Для экономических преступлений, совершаемых умышленно, характерна корыстная мотивация, стремление к противоправному обогащению за счет государства, коммерческих структур различных форм собственности, общественных объединений либо граждан.

Анализ экономических преступлений целесообразно вести по нескольким самостоятельным направлениям, обусловленным конкретной криминологической ситуацией переходного периода к рыночной экономике.

Проведенные исследования и уголовная статистика показывают, что криминологическая ситуация переходного периода в сфере экономики определяется:

• 1) совокупностью отражаемых уголовной статистикой различных форм хищений, преступлений в сфере экономики;
• 2) высоким уровнем латентности экономических преступлений, особенно преступлений в сфере экономики;
• 3) появлением в сфере экономики, особенно в коммерческой деятельности, новых видов поведения, вызванных переходом к рыночной экономике, которые в общественном сознании расцениваются опасными и нуждающимися в запрете, в том числе под страхом уголовной ответственности.

Статистическая характеристика зарегистрированных экономических преступлений, особенно совершаемых в сфере экономики, ввиду наличия скрытой (латентной) преступности, является неполной и по ряду объективных причин скорее отражает направление усилий правоохранительных органов по борьбе с экономическими преступлениями и по выявлению различных форм противоправного обогащения.

Уголовная статистика свидетельствует, что при сокращении общего количества зарегистрированных преступлений, увеличивается количество выявленных преступлений в сфере экономики.

В последние годы наблюдается также рост доли анализируемых категорий преступлений в структуре преступности.

Переход к рыночной экономике, принятие нового административного, уголовного законодательства существенно повлияли на структуру, динамику анализируемых преступлений. В последние годы увеличилось число выявленных фактов изготовления, сбыт поддельных денег или ценных бумаг на 40 %, а прочие преступления, входящие в структуру изучаемых категорий преступлений, в два раза. Абсолютное большинство этих преступлений совершается в городах и поселках городского типа. С предоставлением экономической свободы хозяйствующим субъектам, либерализацией цен новой политики увеличилось число таких преступлений, как сокрытие иностранной валюты, нарушение таможенного и антимонопольного законодательства, уклонение от уплаты налогов или других платежей, незаконная торговая или посредническая деятельность, нарушение правил торговли или оказания услуг, занятие деятельностью без лицензий. Неблагоприятные тенденции этих видов преступлений обусловлены еще и тем, что в связи с реорганизацией контролирующих государственных органов и возникшей несогласованностью действий этих структур, ослаблена эффективность государственного, финансового, а также практически всех форм социального контроля.

Но доля преступлений, совершенных в составе групп и ранее судимыми, незначительна (соответственно 15 % и 4 %). Изготовление, сбыт поддельных денег или ценных бумаг, незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей в ряде случаев совершаются в составе групп.

«Исследования показывают, что криминальные структуры, ранее осуществлявшие свою деятельность в сфере «теневой» экономики, в настоящее время практически полностью легализовались, и сегодня фактические темпы роста преступлений против основ экономики и в сфере хозяйственной деятельности значительно превышают динамику их выявления. По некоторым экспертным оценкам, латентность отдельных видов анализируемых преступлений колеблется от 70 % до 90 %» Антоняна Ю. М. Криминология., М., 2007. С.764..

Прослеживается также устойчивая тенденция роста отдельных видов преступлений в сфере экономики, совершаемых организованными группами. Это такие преступления, как заключение сделки вопреки интересам Республики Казахстан, незаконное приобретение или сбыт валютных ценностей, выпуск или реализация недоброкачественной продукции, незаконная торговая и посредническая деятельность, занятие деятельностью без лицензий и др. Организовываясь и специализируясь, устойчивые преступники обращают противоправную деятельность в единственный или дополнительный, но значительный источник средств существования.

Криминологическая характеристика экономической преступности

1. Экономическая преступность: понятие и основные характеристики. Связь «теневой» экономики и экономической преступности

Под экономической преступностью следует понимать совокупность преступных посягательств, причиняющих вред охраняемым законом экономическим интересам общества и граждан вследствие совершения хищений, хозяйственных и корыстных должностных преступлений.

Совершаемые в экономической сфере преступления относятся к группе высоколатентных. По мнению экспертов-криминологов, в общей сложности выявляется 15-20% преступлений подобного рода. Таким образом, реальное положение дел в этой области как минимум в 5-6 раз хуже регистрируемого уголовной статистикой.

При исследовании экономической преступности часто используется понятие «теневая экономика». «Теневая экономика» - совокупность противоправных сделок с товарами и услугами, не отраженных в соответствующей системе регистрации. Разумеется, далеко не все сферы «теневой экономики» представляют собой экономическую преступность, однако само существование «теневой» сферы экономической активности является питательной средой для такой преступности.

В последние годы сформировались криминальные сектора «теневой экономики», непосредственно связанные с экономической преступностью. К ним можно отнести:

Криминальный рынок оружия и военной техники, формирующийся за счет хищений военного имущества с армейских складов, незаконной продажи оружия и военного снаряжения, хищений с оружейных заводов, контрабанды; данный фактор является весьма значимым при оценке все возрастающей вооруженности преступности в целом, а также общей нестабильности как в России, так и в странах ближнего зарубежья. Незаконный оборот оружия, боеприпасов, военной техники и снаряжения во многом взаимосвязан (и взаимообусловлен) с непрекращающимися этническими, националистическими и криминальными вспышками (Чечня, Северный Кавказ, Азербайджан, Грузия, Таджикистан и пр.);

Незаконный экспорт сырья, энергоносителей, редкоземельных и цветных металлов, включающий: а) контрабандный вывоз из России радиоактивных элементов, драгоценных металлов, а также дорогостоящего сырья животного или растительного происхождения; б) экспорт цветных и редкоземельных металлов по документам, оформленным на другую экспортную продукцию; в) осуществление внешнеторговых сделок на неэквивалентной основе; г) официально оформленный экспорт сырья, полуфабрикатов, изделий по намеренно заниженным ценам с целью последующей перепродажи (по данным правоохранитель-ныхорганов, от20до25% разницы цен поступают на заграничные счета руководства фирм-продавцов);

- «отмывание» денег, полученных незаконным путем; - сокрытие доходов (прибыли) или иных объектов налогообложения (проверками в 1993 году установлено, что каждый четвертый проверяемый нарушает налоговое законодательство);

Криминологически значимые последствия приватизации: весьма распространенными являются случаи противоправного завладения имуществом предприятий (руководители предприятий и организаций незаконно завладевают контрольными пикетами акций с последующей дачей взяток работникам Государственного комитета по управлению имуществом при оформлении документов о приватизации). В ряде случаев зарегистрированы факты силового воздействия организованных преступных структур на «нежелательных конкурентов», что обеспечивало возможность контроля над акционируемыми предприятиями. При этом отдельные лица приобретают огромные пакеты акций наиболее прибыльных компаний без предъявления декларации о доходах. Так, В.Полеванов, возглавлявший в свой время Госкомимущество РФ) сообщил следующее: «Когда я поднял списки 600 акционеров Газпрома, там на первом месте оказался некто Тимофеев, который в 1993 году купил 210 миллионов акций, заплатив 2 миллиарда 100 миллионов рублей.На втором месте был еще один такой же человек, который купил 130 миллионов акций, заплатив 1 миллиард 300 миллионов рублей, и т.д. Откуда у них такие деньги, неизвестно. При желании можно, разумеется, выяснить (имеется адрес этого Тимофеева и всех других), но для этого нужна смена правительства и смена парадигмы развития страны. Декларация о доходах жизненно необходима для того, чтобы не происходила дальнейшая криминализация, поскольку число преступлений, связанных с приватизацией, в 1993 году составило 28 тысяч, в 1994 году - всего лишь 2 тысячи. Думаю, что это не более чем верхушка айсберга, поскольку в 1994 году просто научились уже более профессионально прятать концы в воду» ;

Преступления в кредитно-финансовой сфере (эта сфера остается одной из наиболее уязвимых в криминологическом плане). После известных операций с фальшивыми «авизо» значительную распространенность приобретают незаконное получение и нецелевое использование льготных кредитов (часто связанные с дачей взяток); - обман вкладчиков, мошенничество: только в Москве на 1 марта 1995 года насчитывалось 213 лопнувших финансовых компаний. Большинство было связано с обманом вкладчиков и мошенническим присвоением их денег руководством компаний;

Активизация деятельности расхитителей в сфере добычи, переработки и реализации драгоценных металлов и камней, причем эта преступная деятельность носит все более организованный характер;

Торговля крадеными автомобилями (включая поставки из стран Европы), значительная часть которых реализуется затем в странах ближнего зарубежья;

Расширение подпольного производства спиртного (в 1994 году правоохранительными органами была прекращена деятельность около полутора тысяч подпольных цехов по производству спиртного, за шесть месяцев 1995 года - 1360).

Следует особо отметить относительно новые виды преступной деятельности в экономической сфере, например, мошенничество, связанное с использованием кредитных карточек, а также мошенничество со страховкой;«компьютерные» преступления, торговля человеческими органами и проч.

Тенденции и основные характеристики экономической преступности в значительной мере связаны с процессом аккумуляции негативных последствий проводимых экономических реформ. Уникальное по своим масштабам и срокам перераспределение собственности) происходящее в стране, привело к формированию крупнейших финансовых и деловых групп, по сути своей порожденных отнюдь не рынком, а традиционными политическими и административными механизмами и значительными «инвестициями» криминального капитала (дифференцирующегося в криминологическом плане на «старый теневой» капитал, сформировавший ядо 1991 года, и «новый»). Естественно, что определенное соотношение этих факторов, плюс начавшаяся в 1992 году приватизация, крайне обострили криминологически значимые процессы конкуренции, чаще всего заключающейся в, по меньшей мере, противоправных, а в ряде случаев откровенно преступных, методах борьбы с конкурентом (дифференцирующихся от подкупа чиновников различного ранга с целью обеспечения различного рода льгот, государственных дотаций, иных преимуществ до запугивания и физического уничтожения конкурентов).

2. Причины и условия экономической преступности

К основным социальным, экономическим и социально-психологическим явлениям и процессам, выступающим в качестве причин и условий прогрессирующего ухудшения показателей экономической преступности можно отнести:

Растущую аномию, выражающуюся в кризисе системы существовавших на протяжении многих лет ценностей, базовых моделей экономического и правового поведения, невозможности достижения подавляющим большинством населения страны официально декларируемых «новых» ценностей (и связанных с ними стандартов потребления) легальным путем;

Рекрутирование предпринимателей в заметной степени происходило и происходит из среды функционеров «теневой» экономики; в начале развития кооперативного движения в стране значительная часть преступных «авторитетов» устремилась в легальный бизнес, с успехом «отмыв» весьма крупные суммы. Выраженная криминальная зараженность экономически наиболее активных (высокодоходных) слоев населения (так называемых «новых русских») фиксируется рядом исследований. Так, например, 40% опрошенных Институтом прикладной политики новых миллионеров признались, что раньше занимались нелегальным бизнесом; 22, 5% в прошлом привлекались к уголовной ответственности; каждый четвертый и сейчас имеет связь с криминальной средой;

Отсутствие сложившейся этики бизнеса; чрезвычайно широкое заимствование относительно широким кругом предпринимателей элементов криминальной субкультуры (ценности, взгляды, модели поведения в экстремальных ситуациях и т.п.);

Крайне негативные изменения в социальной структуре общества, характеризующиеся прогрессирующей социальной поляризацией (официально регистрируемый разрыв в доходах десяти процентов наиболее богатых и бедных граждан РФ достиг 27 раз; в 1991 году он составлял 4,5; уже в 1994 году - 20% высокообеспеченного населения имели почти половину -42%- всех денежных доходов в стране);

Заметное снижение трудовой мотивации значительной части населения. Легальные доходы все меньше соответствуют реальному прожиточному минимуму (ниже него в настоящее время доходы 35% граждан). Нельзя не отметить и прослеживающуюся тенденцию сохранения на весьма невысоком уровне (около 30%) доли оплаты труда в составе валового внутреннего продукта. При снижении доли оплаты труда отчетливо увеличивается доля предпринимательского дохода. Явно негативное воздействие оказывает и систематическая невыплата зарплаты (на 1 июня 1995 года государство задолжало двенадцати миллионам работников тридцати шести тысяч предприятий и организаций). Все это, а также ряд других негативных факторов, связанных с тяжелым кризисом экономики, обусловливает отказ от традиционных «трудовых» ценностей (высокий уровень квалификации, профессионализм, заинтересованность в конечных результатах труда, качестве производимых товаров и оказываемых услуг и проч.). Лишь 5,1% населения считает, что талант и трудолюбие помогут человеку разбогатеть. Наиболее же эффективными путями к богатству считаются спекуляция (44,2% опрошенных) и «отмывание» мафиозных денег (20,4%);

Рост безработицы. Многочисленные исследования западных криминологов неоднократно обращали внимание на обусловленность корыстной преступности уровнем безработицы. Летом 1995 года в России, по оценкам экспертов, около 8% экономически активного населения были безработными. Более того, из-за длительного спада производства, переживаемого во многих отраслях, постоянно растет число людей, лишь числящихся на производстве, находящихся в неоплачиваемых отпусках (от 5,5 до 7% общей численности занятого населения), фактически же являющихся «временными» безработными - резервом безработицы реальной.

Одним из важнейших последствий чрезвычайно высокого уровня криминального заражения экономической сферы выступает резкое снижение инвестиционной активности: Россия оказалась на 136 месте в мире по надежности инвестиций. Лишь 3% «новых русских» собираются вкладывать деньги в российскую экономику из-за крайне высокого риска.

3. Правовые меры борьбы с экономической преступностью

Повышению эффективности борьбы с экономической преступностью способствует принятие Федеральной программы РФ по усилению борьбы на 1994-1995 годы, а также разработка федерального Закона РФ «О борьбе с коррупцией», позволяющего привлекать лиц, виновных в коррупционных правонарушениях, к дисциплинарной, гражданско - правовой и административной ответственности, уголовная ответственность наступает по соответствующим статьям УК.

Для решения проблемы «отмывания» преступных доходов разработан проект федерального Закона РФ «Об ответственности за легализацию преступных доходов», предусматривающий основания для распространения действия Закона на все виды доходов от преступной деятельности, независимо от вида и тяжести преступлений, являющихся источником таких доходов, а также определяет правовые характеристики действий по легализации преступных доходов как оснований установления правовой ответственности и санкций за их совершение. Закон определяет правомочия государственных органов по предупреждению, выявлению, изъятию и конфискации доходов от преступной деятельности, осуществлению контроля за законностью операций юридических и физических лиц с финансовыми средствами, имуществом, документами финансового и имущественного характера, а также условия проведения подобного рода операций как в банковской, так и в небанковской сфере, направленные на предотвращение легализации доходов от преступной деятельности.

Список литературы

1. Криминология: Учебник. М., 1995. Антонян Ю.М., Голубев В.П. Личность корыстного преступника. Томск, 1989.

2. Елисеев С.А. Вопросы теории и практики предупреждения корыст­ных преступлений. Томск, 1989.

3. Миненок М.Г. Личность расхитителя. Калининград, 1980. Овчинский B.C. Стратегия борьбы с мафией. М., 1993. Полеванов В. Разрушение российской государственности // Сво­бодная мысль, 1995, №6. С. 21.

4. Тэсс Л.В. Воры: «в законе» и прочие… Ч. 1. Ч. II. Рига, 1993. ЯковлевАМ. Социологияэкономическойпреступности.М., 1988.

Приватизация имущества в условиях отчужденности трудящихся, рост хищений, вымогательства взяток со стороны представителей гос. предприятий и учреждений

Массовое растаскивание государственного имущества

Преступные группировки вовлекли к незаконный бизнес значительную часть предпринимателей

Волна должностных и хозяйственных преступлений, наносящих невосполнимый ущерб экономике страны

Продолжается процесс криминализации экономики - стимулирование экономической преступности (плохой контроль за законностью происхождение капиталов, разбалансированность финансово-кредитной системы, инфляция, неразвитость системы налогообложения).

Широкое распространение незаконного предпринимательства, мошенничества, обмана потребителей.

Рост криминальных проявлений характерен для всех отраслей экономики, особенно для кредитно-финансовой и внешнеэкономических сфер, добывающей и перерабатывающей промышленности, торговли и транспорта (все чаще незаконные операции по переводу капиталов, вывозу за пределы России валютных и стратегических важных материальных ресурсов).

Активный процесс криминализации экономики с одновременным усилением альянса экономической и общеуголовной преступности (преступные махинации в кредитно-финансовой и внешнеэкономических сферах, на валютно-денежном и потребительских рынках).

Развитие тенденции «сползания» некоторых секторов экономики на незаконные принципы функционирования (сокращение легальной экономики при одновременном усилении ее теневой части

Активизация правоохранительной деятельности.

Продолжающие действия по незаконному завладению государственной собственности, уклонение от налогообложения, противозаконный вывоз сырьевых, энергетических, и других невосполнимых ресурсов за рубеж.

Большое количество экономических преступление – при очень высокой латентности.

Удельный вес всех преступлений экономической направленности в эти годы составил в среднем около 10% - наблюдается тенденция возрастания доли экономических преступлений.

Преступления в сфере экономической деятельности являются той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана с экономическими отношениями общества. Эти преступления, получившие в статистических материалах название "преступления экономической направленности", посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан (потребителей, партнеров, конкурентов), а также на порядок управления экономической деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности.

Начало разработки представления о преступности в сфере экономической деятельности, в рыночной экономике было положено в 40-е гг. прошлого века американским криминологом Эдвином Сатерлендом, который ввел в научный оборот понятие "беловоротничковой преступности" как преступности, представляющей совокупность преступлений, совершаемых высокопоставленными в сфере бизнеса лицами в процессе профессиональной деятельности в интересах как юридических лиц, так и в своих собственных.

Однако узость данного подхода, связанная с тем, что экономические преступления совершаются не только руководителями от имени и в интересах предприятия, но и другими лицами, неизбежно потребовали пересмотра такой трактовки понятия "беловоротничковой преступности".

Тенденция к расширению этого понятия проявлялась в двух взаимосвязанных аспектах:

Расширение круга субъектов данных преступлений (к ним стали относить не только высших руководителей корпораций, но и других служащих, неизменным остался только признак совершения преступления в процессе профессиональной деятельности);

Расширение перечня преступлений, относимых к экономическим, включение в него таких деяний, как уклонение от уплаты налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике государства или ее отдельным отраслям, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан.

В связи с реформированием экономики России, появлением новых форм собственности, развитием рыночных отношений, интеграцией страны в мировую экономику в отечественной криминологии подход к пониманию преступности в сфере экономической деятельности сблизился с определением этого явления в странах с развитой рыночной экономикой.

В современной криминологии под преступностью в сфере экономической деятельности (экономической преступностью) понимается совокупность корыстных преступлений экономической направленности, совершаемых в данной сфере на определенной территории за определенный период гражданами в процессе их профессиональной деятельности и посягающих на интересы участников экономических отношений, а также порядок управления экономикой.

В настоящее время эта преступность приобретает все большую общественную опасность, поскольку именно сфера экономики испытывает сегодня настоящий "шквал атак" со стороны представителей криминала.

В соответствии с действующим уголовным законодательством к преступлениям экономической направленности относятся прежде всего преступления в сфере экономической деятельности (незаконное и ложное предпринимательство; незаконная банковская деятельность; незаконное получение кредита; легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем; фальшивомонетничество; контрабанда; фиктивное и преднамеренное банкротство; уклонение от уплаты налогов и сборов, таможенных платежей и др.), а также ряд иных преступлений, затрагивающих экономические интересы: часть преступлений против собственности (кража, мошенничество, присвоение и растрата); часть преступлений против интересов службы в коммерческих организациях (злоупотребление полномочиями, злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами, коммерческий подкуп); часть преступлений против государственной службы и службы в органах местного самоуправления (злоупотребление должностными полномочиями, превышение должностных полномочий, служебный подлог, незаконное участие в предпринимательской деятельности, получение взятки).

Как отмечалось выше, все эти преступления объединяют общность мотивации (корысть) и экономическая направленность, а также иные криминологические характеристики.

К числу этих характеристик в первую очередь относится значительный объем преступности, высокие темпы ее роста. Согласно официальным данным, в России ежегодно выявляется от 300 до 375 тыс. преступлений экономической направленности, что составляет около 15% всех регистрируемых в стране преступлений. К уголовной ответственности за совершение этих преступлений привлекаются более 130 тыс. человек. Анализ статистических данных за последние годы свидетельствует о высоких темпах роста экономической преступности. Так, с конца 90-х гг. до настоящего времени она выросла в 1,7 раза, а ее среднегодовой прирост составил свыше 15%. Удельный вес тяжких и особо тяжких преступлений в числе преступлений экономической направленности составляет более 50%. В то же время динамика преступлений, выявляемых в сфере экономической деятельности, характеризуется неравномерностью. Количество регистрируемых преступлений постоянно меняется. Однако, как показывают криминологические исследования, эти данные все в меньшей степени отражают реальные масштабы преступности данного вида.

Согласно многочисленным оценкам, подобное положение обусловлено: во-первых, тем, что большинство преступлений в сфере экономической деятельности относится к группе высоколатентных; во-вторых, снижением уровня информированности правоохранительных органов о таких преступлениях и ослаблением деятельности, направленной на их выявление; в-третьих, тем, что экономическая преступность так или иначе затрагивает частный сектор, который любыми путями стремится не допустить к своей деятельности правоохранительные органы. Кроме того, большинство должностных корыстных злоупотреблений, опосредованно затрагивающих интересы общества, совершаемых элитой, близкими к ней кругами, не становится предметом уголовного преследования. Даже при самых явных формах противоправного корыстолюбия действует известное правило: если ты украл булку хлеба - пойдешь в тюрьму, а если железную дорогу - будешь сенатором.

Значительные коррективы при этом вносят процессы криминализации и декриминализации противоправных деяний в экономике. Появляются новые специфические виды и формы преступной деятельности, требующие адаптации к ним правоохранительной системы, что приводит к временному снижению уровня регистрируемой преступности в рассматриваемой сфере.

Вместе с тем реальные масштабы экономической преступности превратили ее в настоящее время в доминирующий фактор, который не только тормозит движение к рыночной экономике, но и может превратить страну в государство криминального типа.

Экономическая преступность охватывает различные виды преступной деятельности, проявляющейся в разнообразных сферах, что находит отражение в ее структуре. Так, доля преступлений против собственности составляет свыше 25%; преступлений в сфере экономической деятельности - 12,5%; преступлений против интересов службы в коммерческих и иных организациях - около 3,5%; преступлений против государственной власти, интересов государственной службы и службы в органах местного самоуправления - свыше 6%.

Как показывает практика, небывалых масштабов достигли хищения в форме присвоения и растраты, взяточничество, фальшивомонетничество и контрабанда, незаконное предпринимательство и обман потребителей. Опасные организационные формы приобретает преступность в сфере обращения драгоценных металлов и природных драгоценных камней. Криминальное предпринимательство постепенно вытесняет честный бизнес во внешнеэкономической деятельности и на потребительском рынке.

Экономические преступления носят все более изощренный характер, маскируются под прогрессивные формы рыночной деятельности. Приметой времени стали проникновение общеуголовной преступности в экономику и ее трансформация в экономическую организованную преступность, что неизбежно приводит к нарушению нормального экономического развития государства. По различным оценкам, организованные преступные формирования установили контроль над 40 тыс. различных организаций с разнообразными формами собственности. В их числе 1,5 тыс. предприятий государственного сектора, 4 тыс. акционерных обществ, около 600 банков.

Криминологической особенностью данной преступности является также и постоянное расширение видов преступных посягательств в сфере экономики. Так, наряду с традиционными преступлениями широкое распространение получили такие новые виды экономических преступлений, как незаконное предпринимательство; легализация (отмывание) денежных средств; незаконные сделки с валютными ценностями и т.д.

При всем многообразии форм и видов преступлений экономической направленности особо следует выделить их совершение в следующих сферах: финансово-кредитной, внешнеэкономической, потребительского рынка, в области сделок с недвижимостью, а также уплаты налогов и иных платежей. Ежегодно в стране регистрируется более 45 тыс. преступлений на потребительском рынке, около 70 тыс. - в финансово-кредитной сфере, более 9 тыс. - во внешнеэкономической деятельности, свыше 3,5 тыс. преступлений, связанных с приватизацией.

Преступления в финансово-кредитной сфере занимают особое место в структуре экономической преступности вследствие аккумуляции в этой сфере колоссального количества денежных средств и из-за возможности получения преступниками за сравнительно короткий срок незаконной сверхприбыли. О высокой степени криминализации финансово-кредитной системы российской экономики и огромных масштабах причиняемого стране ущерба свидетельствуют данные Интерпола, согласно которым доходы организованной преступности в указанной сфере превышают доходы от иной преступной деятельности в целом, уступая лишь наркобизнесу. К основным формам экономической преступности в этой сфере относятся:

Контроль со стороны организованной преступности коммерческих банков;

Криминальные денежные расчеты;

Коррумпированность банковской и кредитно-денежной системы, особенно связанной с деятельностью чековых и других аукционов и инвестиционных фондов;

Бесконтрольное обналичивание денежных средств;

Фальшивомонетничество, в результате которого в оборот выпускаются фальшивые деньги, валюта, ценные бумаги, банковские документы;

Фиктивное и умышленное банкротство.

Небывалых масштабов достигли хищения денежных средств по подложным платежным документам, незаконное получение и нецелевое использование льготных кредитов, утечка капиталов в зарубежные банки, валютные спекуляции на бирже, отмывание преступно нажитых средств.

Активное проникновение криминальных структур в коммерческие предприятия (в том числе банки), массовые махинации с крупными денежными суммами крайне пагубно сказываются на состоянии экономики, приводят к тяжелым финансовым кризисам.

Во внешнеэкономической деятельности наряду с присвоением валютной выручки и денежных средств, взяточничеством при лицензировании и квотировании распространение получили махинации при экспорте стратегически важного сырья и других природных ресурсов. Преступные сообщества с помощью незаконно полученных или поддельных лицензионных и таможенных документов для легального вывоза грузов за границу создают надежные условия для контрабанды. По мнению сотрудников правоохранительных органов, таким образом в массовом порядке вывозятся цветные и редкоземельные металлы в страны СНГ с последующим перемещением в государства дальнего зарубежья. Кроме того, каналом получения сверхприбыли является ввоз в Россию различных товаров контрабандным путем. По имеющимся данным, только из-за этого государственная казна недополучает в виде неуплаты от 35 до 50% таможенных пошлин.

Сфера потребительского рынка характеризуется также резким обострением криминогенной обстановки. Как свидетельствует статистика, почти каждое пятое экономическое преступление связано с потребительским рынком. К таким преступлениям относятся в первую очередь обман потребителей, незаконное предпринимательство. Потребительский рынок, по оценкам сотрудников правоохранительных органов, сегодня полностью контролируется криминальными структурами, определяющими долю продаж, устанавливающими цены и собирающими "дань" как в виде доли от участия в капитале, так и в виде прямых платежей за право торговли.

Возможность приобретения недвижимости и основных средств производства, переходящих в результате приватизации из государственного или муниципального владения в частное, обусловливает повышенный интерес преступных элементов к этой деятельности. Экономическая преступность, связанная с недвижимостью, особенно расцветает в период резких изменений ценности денег, когда капитал направляется к объектам, сохраняющим и даже увеличивающим свою ценность.

Диапазон корыстных злоупотреблений в сфере сделок с недвижимостью достаточно широк. Это присвоение, мошенничество, взяточничество. Именно в этой сфере совершается наибольшее число злоупотреблений, связанных с переделом собственности. Существующая статистика - это лишь надводная часть айсберга. Реальную картину в сфере массовых нарушений в ходе приватизации представить достаточно сложно.

Налоговые преступления для государств с рыночной экономикой - явление типичное и имеющее массовый характер. Сегодня в России идет становление современной налоговой системы, налаживание работы органов, призванных контролировать поступления налоговых средств в бюджет. Наряду с этим организованный характер приобретает и уклонение от налогообложения, превращающееся в одно из направлений криминальной деятельности.

Несмотря на относительно небольшой удельный вес преступлений экономической направленности в общем числе зарегистрированных преступлений (около 15%), ущерб от их совершения многократно превышает совокупные материальные потери от общеуголовных преступлений и ежегодно достигает, по данным МВД России, более 60 млрд. рублей.

При анализе экономической преступности необходимо учитывать особо высокий уровень ее латентности. Реальные масштабы этой скрытой преступности несопоставимы с количеством зарегистрированных преступлений. Большинство экономических преступлений по разным причинам не находит отражения в официальной статистике - уровень их латентности находится в пределах 70-95%. Результаты специальных исследований свидетельствуют, что вся зарегистрированная экономическая преступность составляет не более трети от ее общего фактического массива.

В то же время уровень латентности преступлений экономической направленности существенно различается по отдельным ее видам. Например, сравнительно низкую латентность имеют преступления, связанные с изготовлением и сбытом поддельных денег и ценных бумаг, т.к. факты фальшивомонетничества выявляются в результате проведения проверок при расчете за товары либо при поступлении в кредитно-банковские учреждения.

Наиболее латентными являются: незаконное предпринимательство; преступления, связанные с легализацией (отмыванием) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем; монополистические действия и ограничение конкуренции; принуждение к совершению сделки или к отказу от ее совершения; изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов, взяточничество.

На значительной латентности преступлений в сфере экономической деятельности сказывается и пассивность населения. Так, выборочные исследования свидетельствуют, что около 80% опрошенных граждан ежегодно становятся потерпевшими от экономических преступлений, а 2,8% из них - два и более раза. Однако лишь каждый девятый потерпевший обратился в правоохранительные органы с заявлением о совершенном в отношении его преступлении.

Наиболее распространенными аргументами отказа граждан от обращения за помощью в правоохранительные органы стали:

Недоверие определенной части населения этим органам;

Нежелание иметь дело с их сотрудниками, т.к. бытует мнение, согласно которому сотрудники, получив заявление об экономическом преступлении, не станут заниматься розыском преступника;

Длительность процессуальной процедуры, которую необходимо пройти потерпевшему или свидетелю.

Проблема латентности экономической преступности усугубляется и стремлением сотрудников правоохранительных органов искусственно улучшить показатели раскрываемости преступлений. С другой стороны, в ряде регионов страны на фоне низких показателей по борьбе с экономической преступностью отмечаются факты искусственного завышения количества выявленных преступлений экономической направленности путем необоснованной постановки на учет общеуголовных преступлений как экономических, регистрации одного длящегося преступления как ряда отдельных эпизодов преступной деятельности.

Такая ситуация ведет к искажению статистической картины экономической преступности, затрудняет объективную оценку ее действительных масштабов, выработку адекватных управленческих решений, а в итоге и эффективное противодействие ей.

Особая общественная опасность экономической преступности обусловливается как непосредственным ущербом, наносимым ею, так и тем, что совершение преступлений экономической направленности подрывает экономику страны, обеспечивает субъектам криминальных деяний достижение незаконного обогащения, как правило, средствами, которые не только не способствуют увеличению совокупного богатства в обществе (валового внутреннего продукта, национального дохода), но ведут к социально несправедливому его перераспределению. Другими словами, удовлетворение потребностей одних субъектов экономических отношений удовлетворяется за счет потребностей других субъектов этих отношений.

В центре криминальных интересов оказались практически все источники получения сверхприбыли. Наиболее интенсивное развитие экономическая преступность получила в ресурсодобывающих регионах страны (Татарстан, Якутия, Тюменская и Оренбургская области), в крупных промышленных центрах (Урал, Иркутская область, города Красноярск, Нижний Новгород, Тольятти), в приграничных регионах и свободных экономических зонах (Краснодарский край, Ингушетия, Калининград, Владивосток), а также в финансовых центрах России (города Москва, Санкт-Петербург).

Преступные посягательства оказывают значительное влияние на дестабилизацию банковской, внешнеэкономической, торговой деятельности, инвестиционный климат и производство.

Деятельность преступников направлена на изготовление и сбыт поддельных денег, фиктивных векселей, на незаконное получение и использование государственных целевых кредитов, которые, как правило, связаны с получением в коммерческих банках безвозвратных кредитов и ссуд с использованием фиктивных организаций и структур.

Следует также отметить, что преступность в сфере экономической деятельности наносит обществу не только больший материальный ущерб, чем общеуголовная преступность. Порой, в частности, в сфере потребительского рынка, возникает (или может возникнуть) серьезная угроза здоровью людей, а нередко - и самой их жизни. Так, смертность в результате отравлений суррогатами определяется цифрой в десятки тысяч человек. В основном это жертвы употребления фальсифицированных спиртных напитков. Ежегодно правоохранительными органами выявляется и ликвидируется около 1,5 тыс. подпольных производств по выпуску алкогольной продукции; из цехов и торговой сети изымается более 7 млн. бутылок винно-водочных изделий кустарного производства.

Кроме того, преступность в сфере экономической деятельности разрушает доверие людей к настоящему деловому миру, к честным предпринимателям.

Все указанные последствия имеют социальный смысл, поскольку связаны с нарушением прав граждан, которым в результате экономических преступлений наносится серьезный ущерб.

Общественная опасность экономических преступлений неизмеримо возрастает в связи с их совершением организованными преступными формированиями и фактическим сращиванием экономической и общеуголовной преступности. В настоящее время, по данным статистики, ежегодно около 10 тыс. преступлений экономической направленности совершаются организованными группами или преступными сообществами. Как правило, этими формированиями совершаются наиболее опасные, наносящие огромный вред экономике страны в целом и отдельным предприятиям и гражданам, в частности, особенно сложные для раскрытия, изощренные экономические преступления.

Преступные группировки активно осуществляют свою деятельность в легальной экономике, осваивая наиболее прибыльные ее сферы: алюминиевую отрасль, нефте- и газодобычу и связанную с ней переработку и сбыт горюче-смазочных материалов, кредитно-финансовую сферу, производство и сбыт винно-водочной и табачной продукции, легковых автомобилей, аудио- и видеопродукции, сбыт угля, торговлю недвижимостью, добычу, переработку и сбыт ценных пород рыб и морепродуктов.

Проникая в различные сферы экономики, преступные сообщества стремятся не только к установлению контроля за деятельностью конкретных предприятий, но и к созданию собственных структур, способных занять лидирующее положение в инфраструктуре отдельных отраслей производства.

По данным МВД России, более четверти преступных сообществ (а в экономически развитых регионах - до половины) "отмывают" преступно нажитые капиталы через легальные коммерческие структуры путем приобретения недвижимости, контрольных пакетов акций предприятий, вложения средств в различные виды бизнеса.

Организованные преступные формирования быстро приспосабливаются к новым формам и методам различных видов предпринимательской деятельности. Они активно используют в преступных целях складывающуюся рыночную конъюнктуру, информационные технологии. Возрастает количество преступлений, совершаемых в сфере высоких технологий, с использованием специальных познаний в сфере финансовой и экономической деятельности.

Следствием растущих масштабов экономической преступности является рост нелегальных доходов, что на фоне нехватки бюджетных средств приводит к недопустимому разрыву между величиной доходов дельцов "теневого" бизнеса и работников бюджетной сферы, пенсионеров, инвалидов. Доходы 10% наиболее обеспеченного населения превысили доходы 10% наименее обеспеченного населения более чем в 15 раз. Указанное обстоятельство приводит к нарастанию социальной напряженности в обществе и недоверию к государственным и властным институтам, расширению коррупции.

Наиболее пораженными коррупционными процессами оказались структуры государственной власти и управления, связанные с экономикой, реформированием отношений собственности, проведением земельной реформы, рассмотрением и решением вопросов финансирования, выделения централизованных кредитов, осуществления банковских операций, лицензирования и квотирования, импорта и экспорта, распределения фондов, создания и регистрации предприятий малого и среднего бизнеса.

Криминологическое значение для экономической преступности имеют и особенности личности соответствующего преступника.

Лица, совершающие эти преступления, отличаются высокой социальной приспособленностью, хорошей ориентацией в социальных и правовых нормах. Данный тип личности преступника характеризуют корыстная мотивация, стремление к наживе, роскоши, утилитарность, прагматизм, гипертрофированное представление о роли денег: "деньги решают все", "что нельзя купить за деньги, можно купить за большие деньги". Как правило, это мужчины и женщины, достигшие возраста 30 и более лет, имеющие высшее или среднее образование, работающие в государственных или частных экономических структурах.

Вершина "дерева целей" этих лиц формируется в соответствии с так называемой дихотомией целей экономического преступника - в своей противоправной деятельности типичный экономический преступник стремится к укреплению либо завоеванию как прочного экономического положения (за счет максимизации прибыли), так и высоких статусных позиций в обществе. Достижение сверхприбыли обеспечивается ими за счет не приемлемого для легальной хозяйственной системы поведения - прямого нарушения уголовного, гражданского, налогового, таможенного и иного законодательства либо ухода от исполнения юридических обязанностей в условиях нестабильности, пробельности и противоречивости законодательства.

Преступления в сфере экономической деятельности являются той частью корыстной преступности, которая непосредственно связана с экономическими отношениями общества. Эти преступления, получившие в статистических материалах название "преступления экономической направленности", посягают на собственность и другие экономические интересы государства, отдельных групп граждан (потребителей, партнеров, конкурентов), а также на порядок управления экономической деятельностью в целях извлечения наживы, зачастую в рамках и под прикрытием законной экономической деятельности. Кузнецова Н.Ф., В.В. Лунеев. Криминология: учебник//М., 2009г. - с. 260.

Начало разработки представления о преступности в сфере экономической деятельности, в рыночной экономике было положено в 40-е годы прошлого века американским криминологом Эдвином Сатерлендом, который ввел в научный оборот понятие "беловоротничковой преступности" как преступности, представляющей совокупность преступлений, совершаемых высокопоставленными в сфере бизнеса лицами в процессе профессиональной деятельности в интересах как юридических лиц, так и в своих собственных. Долгова А.И. Криминология: учебник для вузов//М.: Норма, 2011г. - с. 628.

Однако узость данного подхода, связанная с тем, что экономические преступления совершаются не только руководителями от имени и в интересах предприятия, но и другими лицами, неизбежно потребовали пересмотра такой трактовки понятия "беловоротничковой преступности".

Тенденция к расширению этого понятия проявлялась в двух взаимосвязанных аспектах:

• - расширение круга субъектов данных преступлений (к ним стали относить не только высших руководителей корпораций, но и других служащих, неизменным остался только признак совершения преступления в процессе профессиональной деятельности);
• - расширение перечня преступлений, относимых к экономическим, включение в него таких деяний, как уклонение от уплаты налогов, компьютерные и другие преступления, причиняющие вред экономике государства или ее отдельным отраслям, предпринимательской деятельности, а также экономическим интересам отдельных групп граждан.

В связи с реформированием экономики России, появлением новых форм собственности, развитием рыночных отношений, интеграцией страны в мировую экономику в отечественной криминологии подход к пониманию преступности в сфере экономической деятельности сблизился с определением этого явления в странах с развитой рыночной экономикой. Кудрявцев В.Н., Эминов В.Э. Криминологи: учебник - 2010г. - с. 298.

В современной криминологии под преступностью в сфере экономической деятельности (экономической преступностью) понимается - совокупность корыстных преступлений экономической направленности, совершаемых в данной сфере на определенной территории за определенный период гражданами в процессе их профессиональной деятельности и посягающих на интересы участников экономических отношений, а также порядок управления экономикой . Малкова В.Д. Криминология: учебник для вузов//М.: ЗАО "Юстицинформ", 2010г. - с. 270.

В настоящее время эта преступность приобретает все большую общественную опасность, поскольку именно сфера экономики испытывает сегодня настоящий "шквал атак" со стороны представителей криминала.

В соответствии с действующим уголовным законодательством Уголовный Кодекс Российской Федерации от 13 июня 1996г. № 63-ФЗ (с изменениями, внесенными Федеральными Закономи от 30.12.2012 № 306-ФЗ, № 308-ФЗ, № 312-ФЗ, вступившими 10.01.2013г)// Российская газета, 18.06.1996 № 113, 19.06.1996 № 114, 25.06.1996 № 118. к преступлениям экономической направленности относятся, прежде всего, преступления, совершаемые непосредственно в сфере экономической деятельности (незаконное и ложное предпринимательство; незаконная банковская деятельность; незаконное получение кредита; легализация (отмывание) денежных средств и иного имущества, приобретенных преступным путем; фальшивомонетничество; контрабанда; фиктивное и преднамеренное банкротство; уклонение от уплаты налогов и сборов, таможенных платежей и др.), а также ряд иных преступлений, затрагивающих экономические интересы: часть преступлений против собственности (кража, мошенничество, присвоение и растрата); часть преступлений против интересов службы в коммерческих организациях (злоупотребление полномочиями, злоупотребление полномочиями частными нотариусами и аудиторами, коммерческий подкуп); часть преступлений против государственной службы и службы в органах местного самоуправления (злоупотребление должностными полномочиями, превышение должностных полномочий, служебный подлог, незаконное участие в предпринимательской деятельности, получение взятки).

Как отмечалось выше, все эти преступления объединяют общность мотивации (корысть) и экономическая направленность, а также иные криминологические характеристики.

К числу этих характеристик в первую очередь относится значительный объем преступности, высокие темпы ее роста. Согласно официальным данным, в России ежегодно выявляется от 300 до 375 тыс. преступлений экономической направленности, что составляет около 15 % всех регистрируемых в стране преступлений. К уголовной ответственности за совершение этих преступлений привлекаются более 130 тыс. человек. Анализ статистических данных за последние годы свидетельствует о высоких темпах роста экономической преступности. Так, с конца 90-х годов до настоящего времени она выросла в 1,7 раза, а ее среднегодовой прирост составил свыше 15 %. Удельный вес тяжких и особо тяжких преступлений в числе преступлений экономической направленности составляет более 50 %. В то же время динамика преступлений, выявляемых в сфере экономической деятельности, характеризуется неравномерностью. Количество регистрируемых преступлений постоянно меняется. Однако, как показывают криминологические исследования, эти данные все в меньшей степени отражают реальные масштабы преступности данного вида. Малкова В.Д. Криминология: учебник для вузов//М.: ЗАО "Юстицинформ", 2010 г. - с. 272.

Согласно многочисленным оценкам, подобное положение обусловлено:

во-первых, тем, что большинство преступлений в сфере экономической деятельности относится к группе высоколатентных;

во-вторых, снижением уровня информированности правоохранительных органов о таких преступлениях и ослаблением деятельности, направленной на их выявление;

в-третьих, тем, что экономическая преступность так или иначе затрагивает частный сектор, который любыми путями стремится не допустить к своей деятельности правоохранительные органы.

Кроме того, большинство должностных корыстных злоупотреблений, опосредованно затрагивающих интересы общества, совершаемых элитой, близкими к ней кругами, не становится предметом уголовного преследования. экономическая преступность латентность опасность

Значительные коррективы при этом вносят процессы криминализации и декриминализации противоправных деяний в экономике. Появляются новые специфические виды и формы преступной деятельности, требующие адаптации к ним правоохранительной системы, что приводит к временному снижению уровня регистрируемой преступности в рассматриваемой сфере.

Вместе с тем реальные масштабы экономической преступности превратили ее в настоящее время в доминирующий фактор, который не только тормозит движение к рыночной экономике, но и может превратить страну в государство криминального типа.