Menkul kıymetlerle güvence altına alınan bir kredi sözleşmesi, borç verenin para veya belirli genel özelliklere sahip şeyleri borçlunun tam mülkiyetine devrettiği bir belgedir. Ve kabul edilen fonları kararlaştırılan süre içinde veya borç verenin talebi üzerine iade etmeyi taahhüt eder. Aynı zamanda, menkul kıymetler, ortaya çıkan borcun ödenmesi için bir garanti sağlar.

bir anlaşmanın sonuçlandırılması

İşlem basit bir yazılı biçimde sonuçlandırılır, noter onayı gerektirmez. Rus mevzuatı ayrıca sözlü bir anlaşma sağlar, ancak yalnızca bireyler arasında ve ödünç alınan miktar 10 asgari ücreti geçmez. Ancak, rehin sözleşmesinin her zaman yazılı olarak düzenlendiği ve yazılı bir kredi sözleşmesine atıfta bulunduğu unutulmamalıdır.

İşlem, borçluya para veya eşya transferinden sonra tamamlanmış sayılır.

bireyler arasında

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'na göre taraflar, bireyler de dahil olmak üzere herhangi bir yasal statüye sahip kuruluşlar olabilir. Bireyler arasındaki kredi prosedürünün sırası, tüzel kişiler veya bireysel girişimciler arasındakinden pratik olarak farklı değildir. Bireylerin sözlü bir anlaşma yapma olasılığına ve borcun veya faizin ödenmemesi durumunda bazı geri kazanım nüanslarına ek olarak.

teminatlı kredi

Böyle bir kredi, ek bir belge içerir - bir rehin sözleşmesi. Şartlarına göre, borçlunun yükümlülüklerini yerine getirmemesi durumunda, rehin alan, rehinli mülkü satarak ödünç alınan fonları tamamen veya kısmen iade etme hakkına sahiptir. İpotek edilen malın fiyatı borcu aşarsa alacaklı aradaki farkı iade etmekle yükümlüdür. Aynı zamanda, bu değer borç miktarını önemli ölçüde aşıyorsa, rehin alan onu satma hakkına sahip değildir.

Örnek bir rehin sözleşmesi, olmazsa hükümsüz sayılacağı ve yasal gücünü yitireceği temel koşulları içerir.

Bunlar şunları içerir:

• konu - yükümlülüklerinin yerine getirilmesini sağlamak ve alacaklıya borçların geri ödenmesini garanti etmek için rehin veren tarafından devredilen menkul kıymetler. Aynı paragrafta ayrıntılar belirtilmiştir: tür, ihraç şekli, kategori, seri, devlet sicil numarası, miktar ve nominal değer. Ek olarak, rehin verenin sadece kendi değil, aynı zamanda uygun bir kararın alınması üzerine hesabına yatırılacak ek menkul kıymetleri de belirtme hakkı vardır;
• ana (kredi) sözleşmenin ifa süresi;
• değerli eşyaların saklanacağı tarafın belirtilmesi;
• eklendiği ana kredi belgesine referans (numara aracılığıyla).

İşlemin yeri ve zamanı, katılımcılar ve detaylar, haklar ve yükümlülükler ve imzalar da belirtilir.

Uygulamalar

Bir senet veya kabul belgesi eklediğinizden emin olun. Formlarında, kredi nesnesinin borçlu tarafından alındığı gerçeği kaydedilir. Ayrıca, katılımcıların ayrıntılarını, ödünç alınan miktarı (nesnelerin miktarı ve kalitesi), iliştirildikleri kredi sözleşmesinin sayısını, katılımcıların imzalarını içerir. Ayrıca, her iki tarafın da imzasını gerektiren kanunun aksine, makbuz üzerinde sadece borçlunun imzası yeterlidir. Kredi makbuzu ve geri ödeme planları da eklenebilir.

Krediler sadece nakit veya değerli eşyalar şeklinde alınamaz. Menkul kıymetler yardımıyla borç verenler büyük karlar elde ederler.

Sevgili okuyucular! Makale, yasal sorunları çözmenin tipik yollarından bahsediyor, ancak her vaka bireyseldir. nasıl olduğunu bilmek istersen tam olarak problemini çöz- bir danışmanla iletişime geçin:

BAŞVURULAR VE ARAMALAR 7 gün 24 saat KABUL EDİLMEKTEDİR..

hızlı ve ÜCRETSİZ!

Yatırım mevduatı ile çalışmak isteyenler için 2019 yılında menkul kıymet kredileri için nereye başvurulacağını bilmek oldukça önemlidir. Sonuçta, işlemden elde edilen kar ve gelir buna bağlıdır.

İlk kavramlar

Kredi, hem gerçek kişilere hem de tüzel kişilere her türlü ihtiyaç için kullandırılabilen bir kredidir. Bu anlaşma yapma seçeneği, birçok yönden geleneksel banka kredilerinden daha karlı.

Menkul kıymetler, mülkiyet haklarının kanıtı olan belgelerdir. Bu kağıtlar, oluşturulan forma uygun olarak doldurulur ve zorunlu detaylar dikkate alınır.

Aynı zamanda, mülkiyete ilişkin tüm hakların devri ancak kendisine bir teminat sunulması durumunda mümkündür.

Bu nedenle, bu makalenin hazırlanması ciddiye alınmalı ve belgede belirtilen koşullar dikkatlice okunmalıdır.

Ne olduğunu

Menkul kıymetlerin yardımıyla, bir işletmenin, şirketin vb. Faaliyetlerinin sonucu olan belirli bir miktarda paranın mülkiyeti onaylanır. Dünyada bu kadar değerli birçok belge türü var.

Bununla birlikte, Rusya Federasyonu topraklarında aktif olarak sadece dört tür kullanılmaktadır:

En az bir tür menkul kıymete sahip olan herkes, kendileriyle ilgili bilgileri özel bir veritabanına - tek bir kayıt - girmelidir.

Menkul kıymetlerin devri, bağışlanması veya satışı yasama düzeyinde yasallaştırılır. Bu nedenle, bu tür işlemler hem gerçek kişiler hem de tüzel kişiler tarafından gerçekleştirilebilir.

Borçlu nereye gitmeli?

Bu belge sayesinde bu işlemlerin muhasebe kağıtlarına yansıtılması mümkün hale gelmiştir. Yönetmelik ayrıca kredi prosedürü prosedürünü de belirledi.

Kağıtları farklı işlem türlerine göre transfer edebilirsiniz. Kredi anlaşması olabilir.

Bu tür işlemlerin vergilendirilmesinin nüanslarını ayrıntılı olarak açıklar. Maddenin ikinci fıkrası, menkul kıymet transferinde kredi sözleşmesi düzenleme yükümlülüğüne atıfta bulunmaktadır.

Sadece 22 Nisan 1996 tarih ve 39-FZ sayılı Federal Kanun ile tanımlanan uzmanlar, menkul kıymetler için kredi sağlama hakkına sahiptir.

nasıl anlaşma yapılır

Menkul kıymet ödünç vermenin bir takım özellikleri vardır. Başlangıç ​​olarak, her borçlu uygun bir borç veren bulmalıdır.

Birçok teklif olduğundan, hepsi eşit derecede faydalı olmayacaktır. Bu nedenle, doğru seçimi yapabilmek için faiz oranları ve olası kredi tutarları için farklı göstergeleri karşılaştırmak gerekir.

• menkul kıymetlerin değerini belirlemek - önceki işlem gününde fiyatlarına göre;
• kredi vadesinin belirlenmesi;
• kağıtların satışı.

Unutulmamalıdır ki, kredi ilişkileri şeklinde ihraç edilen menkul kıymetler, bir kredinin teminatından başka bir şey değildir.

Bu tür teminatların yardımıyla, kredinin boyutunu önemli ölçüde artırmak ve üzerindeki faiz oranını düşürmek mümkündür.

İşlemin ana bölümünden sonra fon transferi gelir. Çoğu şirket, borçlunun hesabına anında kredi fonları sunar. Bu sayede hızlı bir şekilde kredi alabilirsiniz.

Hizmet ayrıntıları

Menkul kıymetlere dayalı kredi ihracı, bu mülkün bir taraftan diğerine devri için algoritmaya göre gerçekleştirilir.

Aynı zamanda, mutlaka bir kredi verme süresi belirlenir, bundan sonra ödünç alınan fonlar bir tarafça iade edilir ve menkul kıymetler diğeri tarafından iade edilir.

Menkul kıymetleri iade etmek için, borçlunun kredinin tüm koşullarını yerine getirmesi gerekir. Bu sadece borcun anapara tutarının iadesini değil, aynı zamanda bu krediye ilişkin faiz, komisyonları da içerir.

Bu operasyon Batı ülkelerinde yaygındır. Bu krediler genellikle uzun bir süre için verilir.

Rusya menkul kıymetler piyasasına gelince, krediler çoğunlukla kısa bir süre için verilir.

Kredi Seçenekleri

Farklı kuruluşlarda, menkul kıymetlerle kredi alma koşulları farklı olacaktır. En karlı olanı, Rusya Tasarruf Bankası ile yapılan işlemlerdir. Bu banka en düşük faiz oranlarını ve uzun kredi vadelerini sunuyor.

Böyle bir kredi alabilmek için OTS-REPO hizmetini kullanmanız gerekmektedir. Bu tür krediler için çeşitli kredi programları vardır.

Sberbank ile yalnızca belirli menkul kıymetler üzerinde anlaşma yapmanın mümkün olduğunu da anlamakta fayda var. Ayrıntılı listeleri Sberbank'ın resmi web sitesinde yer almaktadır.

Örnek sözleşme doldurma

İşlemin doğru bir şekilde gerçekleştirilebilmesi için kalite sözleşmesinin düzenlenmesi gerekmektedir. Ayrıca bu belgenin özelliklerini bilmek dolandırıcılığı önlemeye yardımcı olacaktır.

Başlangıçta, sözleşmenin adını girmeli ve numarasını belirtmelisiniz. Daha sonra, belgenin hazırlanma tarihi ve borçlu ile borç verenin verileri yer alır.

Kredinin verildiği kuruluşa bağlı olarak sözleşmenin aşağıdaki maddeleri eklenir:

Son olarak sözleşmeyi akdeden tarafların bilgilerini girer. Bu, borçlunun pasaport verilerini içerir - bunların verildiği seri ve numarası. Sözleşmenin altına, borç verenin ve borçlunun imzaları konur.

Menkul kıymet ödünç verme işlemlerinin vergilendirilmesi

Menkul kıymetler ile gerçekleştirilen tüm işlemler uyarınca düzenlenir. Bu yasaya göre, bu nitelikteki bir borç vergiye tabi değildir.

Ancak böyle bir işlem sonucunda gelir elde edilirken bütçeye vergi ödenmesi gerektiği unutulmamalıdır. Aynı zamanda, tahakkuk bir birey, bir komisyoncu ve bir borç veren için farklı olacaktır.

Borçlu, kredi sözleşmesinde bir birey olarak hareket ettiğinden, çıkarları genellikle bir aracı tarafından temsil edilir. Onlar bir komisyoncu.

Bireysel borçlunun bütçeye ödemekle yükümlü olduğu vergilerin geri ödenmesinden sorumlu olan kişidir. Böylece borçlu, menkul kıymetlerin alım satımından doğan tutar için vergi yükümlülüğünden kurtulur.

Bu zincirdeki bir sonraki halka borç verendir. Bu vergi mükellefi, yalnızca kredi sözleşmesi kapsamında alınan faiz üzerinden vergi ücreti ödemekle yükümlüdür.

Hem borç alan hem de borç veren girişimci faaliyetlerde bulunursa, ücretlerin vergi hizmetine bağımsız transferi gerçekleştirilir. Zorunlu kesintilere operasyonlarla ilgili kağıt raporlamanın da eklendiğini belirtmekte fayda var.

geri ödeme nasıl

Bu nitelikte bir anlaşma yapılırken, kredinin geri ödenmesine ilişkin seçenekler de tartışılır. Teminat süresinin kredinin süresinden az olmaması gerektiği anlaşılmalıdır.

Borç verme bir bankacılık kuruluşunda yapıldıysa, krediyi bir banka hesabından havale yoluyla geri ödeme olasılığı vardır.

Bu ödeme, müşterinin talebi üzerine manuel olarak veya ödeme planına göre otomatik olarak yapılabilir.

Senetlerin teminat olarak rehnedildiği bir durumda devir, keşidecilerin ödediği meblağlar üzerinden yapılır.

Menkul kıymet ödünç verme işlemi gerçekleştirme prosedürü, ödünç verme süresinin sona ermesi üzerine bu teminatın geri alınmasını sağlar. Bunun için kredi tutarını ve faizini ödemeniz yeterlidir.

Olası dezavantajlar

Menkul kıymetler yardımıyla borç verme sürecinde, işlemin daha sonraki seyrini olumsuz yönde etkileyen birçok durum ortaya çıkar.

Dolayısıyla, bu tür kredilerin bu tür eksikliklerinin olası tezahürleri arasında:

Kredi için sözleşme konusu ve teminatın kaybolma olasılığı	Bu kalem, menkul kıymetler piyasasında kotasyonlar için ortaya çıkan risklerle ilgilidir.
yanlış formüle edilmiş	Dolandırıcılar genellikle menkul kıymetlerle uğraşırken karşılaşırlar. Bu nedenle, yüksek kaliteli bir kredi sözleşmesi, bunların taranmasına ve borçlu ile borç veren arasındaki ilişkinin daha iyi düzenlenmesine katkıda bulunur.
Uzun vadeli borç vermede, menkul kıymetin değer kaybetme riski vardır.	Bu nedenle, borç veren için bir kar ve zarar kaybı vardır.
Menkul kıymetlerle yapılan işlemler için ayrı belgeler hazırlama ihtiyacı	Artı ek vergi ücretleri ve ek raporlama maliyetleri

Bu göstergelere dayanarak, her borç veren ve borçlu, menkul kıymet kredisi vermenin kendisi için ne kadar faydalı olacağını anlayabilir.

Sevgili okuyucular! Makale, yasal sorunları çözmenin tipik yollarından bahsediyor, ancak her vaka bireyseldir. nasıl olduğunu bilmek istersen tam olarak problemini çöz- bir danışmanla iletişime geçin:

BAŞVURULAR VE ARAMALAR 7 gün 24 saat KABUL EDİLMEKTEDİR..

hızlı ve ÜCRETSİZ!

Kredi, gerçek ve tüzel kişilerin sahip olmadıkları fonları harcamalarına veya bunlardan yararlanmalarına, ancak borç verene belirli bir süre içinde geri ödemeyi taahhüt etmelerine olanak tanır.

Rus mevzuatına göre, bir kredinin konusu sadece parasal tasarruflar değil, aynı zamanda belirli genel özelliklere sahip olmaları durumunda diğer nesneler de olabilir.

Menkul kıymetlerin bu özellikleri, her bir menkul kıymet için farklılık gösteren teknik ve ekonomik detaylarıdır.

Bu nedenle, bugün Rusya'da bu uygulama çok yaygın olmasa da, menkul kıymetlerle kredi alma imkanı kanunla sağlanmıştır.

Ne olduğunu

Menkul kıymetlerle kredi, kredinin konusunun menkul kıymetler olduğu ve işlemin sonucuna üç ilgili tarafın katıldığı bir tür kredi ilişkisidir - menkul kıymetlerin sahibi (alacaklı), borçlu ve komisyoncu.

İşlemde üçüncü bir kişiye (broker) ihtiyaç duyulması, tarafların krediye konu olan ve teminat olarak gösterilebilecek menkul kıymetlerin değerini ve beklentilerini doğru bir şekilde değerlendirme ihtiyacı ile ilgilidir.

Ayrıca uzman, vergilendirmenin özelliklerini doğru bir şekilde oluşturmaya ve anlamaya yardımcı olacaktır.

Kredi - menkul kıymetlerin nesneleri, öncelikle işletmelerin ve tahvillerin hisselerini içerir.

Nakit olarak değil, menkul kıymet olarak kredi almaya karar verirseniz, bu tür eylemlerin finansal refahınıza nasıl katkıda bulunacağını anlamanız ve borsada deneyim sahibi olmanız gerekir.

Yasama işlemlerinde yansıma

Menkul kıymetlerle kredi verme prosedürünün doğrudan bir göstergesi, yasama işlemlerinin hiçbirinde toplanmamıştır. Prosedür, Rusya Medeni ve Vergi Kanunlarında, Rusya Merkez Bankası kararlarında ve Menkul Kıymetler Piyasası Federal Komisyonunda belirtilen hükümlere tabidir.

Bu nedenle, borç verme tarafları aşağıdaki düzenlemelere göre yönlendirilmelidir:

• Rusya Federasyonu Medeni Kanunu "Kredi Anlaşması";
• Rusya Federasyonu Vergi Kanunu "Menkul kıymetlerle REPO işlemleri için vergi matrahını belirleme özellikleri";
• Rusya Federasyonu Merkez Bankası'nın göstergesi , ;
• Menkul Kıymetler Piyasası Federal Komisyonu'nun 18 Şubat 2004 tarihli Kararı.

Borsada uzmanlaşmış iyi bir uzman komisyoncu, borç vermenin tüm nüanslarını ve yukarıdaki hükümlerde yapılan yeni değişiklikleri anlamanıza yardımcı olabilir.

nereye gitmeli

Bireyler ayrıca menkul kıymet kredilerinin şartlarını ve koşullarını çevrimiçi olarak görüntüleyebilir. Bu tür hizmetler, borçlularına garantili, doğru hazırlanmış bir kredi sözleşmesi ve uygun kredi koşulları sunan Sberbank of Russia tarafından sağlanmaktadır.

Kredi koşullarını, borçlunun toplaması gereken belgelerin ayrıntılı bir listesini de içeren Sberbank'ın resmi web sitesinde görebilirsiniz.

Kendi resmi web sitelerine sahip olan borsada uzmanlaşmış tanınmış aracı kurumlar da vardır. Bu tür kuruluşlar arasında, FINAM, ATON, Otkritie, BCS Broker ve CentroCredit ve hizmetlerine bireyin başvurabileceği bir dizi eşit derecede iyi bilinen kuruluş seçilmelidir.

Doğrudan bir borç verenle zaten bir sözleşmeniz varsa, bir profesyonel size yalnızca karşılıklı yarar sağlayan koşullarda bir kredi sözleşmesi hazırlamada yardımcı olacaktır.

Video: menkul kıymet türleri

Menkul kıymet kredisi işlemi

Menkul kıymet kredisi işlemi, vergilendirme, iade prosedürü ve borçlu tarafından sözleşmenin konusunu kullanma ile ilgili küçük açıklamalarla düzenli krediler verildiğinde aynı temelde gerçekleştirilir.

İşlemin tüm şartlarının ayrıntılı olarak belirtildiği taraflar arasında düzenlenir ve ardından menkul kıymetler geçici olarak müşterinin mülkü olur.

Sözleşmenin konusu bir anonim şirketin hisseleri ise, borçlu, sözleşme süresi boyunca hissedarlar toplantılarına katılabilir ve kuruluşun faaliyetlerini etkileyebilir.

Teminat olarak alacaklı, borcun geri ödenmemesi veya eksik ödenmesi durumunda iade edilmeyecek teminat verilmesini isteyebilir. Bu tür teminatlar, özellikle, borçlunun halihazırda sahip olduğu menkul kıymetler olabilir.

Borç verene kendi teminat menkul kıymetlerini - kredinin geri ödeneceğini garanti eden - sunmak yaygın bir uygulamadır.

Hizmetin özü nedir

Borçlanma menkul kıymetleri hem borç veren hem de borç alan için faydalı olabilir. Borç veren, işlem sırasında başvurandan aylık olarak veya belirli bir programa göre tahakkuk ettirilebilecek bir faiz oranında ödeme alır.

Başvuranın da kendi çıkarları vardır. Ödünç alınan menkul kıymetlerden kar elde etmek için, borsada iyi bilgi sahibi olması, hisse senedi fiyatı yükseldiğinde ve düştüğünde ne gibi önlemler alacağını, değişikliklerden nasıl yararlanacağını bilmesi gerekir.

Bu nedenle, bireyler arasında bu tür işlemler nadiren yapılır, ancak bu yasalarca yasaklanmamıştır.

Mevcut kredi programları

Bugün, ilgilendiğiniz menkul kıymetlerle uygun koşullarda kredi vermeye hazır birçok aracı kurum ve banka var.

Kredi programları hakkında bilmeniz gereken temel ilkeler şunlardır:

1. Kredi bir yıldan fazla olmamak üzere verilir.
2. Kredinin faiz oranı doğrudan kredinin süresine bağlıdır - vade ne kadar uzun olursa, faiz oranı o kadar yüksek olur.

Örnek sözleşme doldurma

borç verme düz A4 kağıdına yazılır. Sayfanın ortasına “Menkul Kıymet Kredisi Sözleşmesi” belgesinin adı yazılır ve ardından kredi ilişkilerini düzenlemek için gerekli noktalar sırayla belirtilir:

ödünç verme koşulları	kredinin vadesini, miktarını, menkul kıymet ihraç etme ve iade etme prosedürünü ve ayrıca kredi verme gerekçelerini içeren
ikinci paragrafta	teminat (rehin) hakkında bilgi belirtilir, yani. menkul kıymetlerin detayları
Üçüncü paragraf	işlem sırasında menkul kıymetlerin değeri hakkında bilgi içerir
Şunlar	alacaklının teminatı koruma yükümlülükleri (kural olarak, alacaklı menkul kıymetleri yeniden satma ve onlarla başka işlemler yapma hakkına sahip değildir)
Belirtilen faiz oranı	kredi verenin kredi mülkünün kullanımı için borçludan geri çektiği
Sözleşmenin taraflarına ilişkin kişisel bilgilerin belirtildiği nokta	tarih ve taraflarca imzalanmış

Tarafların vergilendirilmesi

Bir kredi sözleşmesinin imzalanması süreci vergilendirilmez, bu nedenle borç veren ve borç alan bir işlem yapma konusunda göreceli özgürlüğe sahiptir. Ödünç verilecek menkul kıymetlerin sayısı ve değeri sınırlı değildir.

Vergi, borçlunun menkul kıymetlere sahip olması nedeniyle elde ettiği gelirden hesaplanır. Ayrıca, böyle bir verginin mükellefleri, hem hisselerin sahibi (alacaklı) hem de farklı oranlarda borçlu olacaktır.

Borsadan elde edilen gelirlerin vergilendirilmesi, Rusya Vergi Kanunu'nun “Menkul kıymet ödünç verme işlemleri sırasında vergilendirmenin özellikleri” 282. maddesi ile düzenlenmektedir.

İşletme, menkul kıymetlerden elde edilen gelirler üzerinden, sahip olduğu menkul kıymetlerden elde edilen gelirler için ödemesi gerektiği gibi vergi öder.

Yani, kredi sözleşmesinin süresi boyunca müşteri, ödünç alınan menkul kıymetler üzerindeki vergileri ödemek için vergi hizmetine karşı tamamen sorumludur.

Borç veren ise, kredi ücreti olarak başvurandan elde ettiği gelirin yüzdesi olarak vergi ödemek zorundadır.

Vergi kodu ayrıca sözleşmenin ihlali prosedürünü de açıklar. Dolayısıyla, payların zamanında iade edilmemesi veya bir takvim yılından daha uzun bir süre içinde borç veren tarafından talep edilmemesi durumunda, kredi sözleşmesi yeniden alım satım sözleşmesine dönüştürülecektir.

Borç geri ödeme süreci

Borcun geri ödenmesi prosedürü kredi sözleşmesinde belirtilmiştir ve gelecekte taraflar belgede belirtilen koşullara uygun hareket etmelidir. Hem birkaç koşullu dönem boyunca aşamalı ödemeler hem de sözleşmenin sona ermesinden sonra borcun tam olarak geri ödenmesi konusunda anlaşmak mümkündür.

Sözleşmenin süresi de farklı olabilir, ancak bir yıldan fazla olamaz. İstenirse, taraflar borcun kesin geri ödeme tarihi üzerinde anlaşabilirler veya alacaklının talebi üzerine kredinin geri ödenmesi gerektiğini belirtebilirler. Kredi vadesi, işlemin her iki tarafının menfaatleri doğrultusunda kanunla sınırlandırılmıştır.

Borç geri ödendiğinde, alacaklıya ödünç alınan tüm menkul kıymetlerin yanı sıra müşteriden ön anlaşmaya karşılık gelen ödeme iade edilir.

Olumsuz sonuçlar

Borsa ile ilgili tüm işlemler belirli bir risk yüzdesine sahiptir ve menkul kıymet ödünç alırken, işlemin tüm tarafları için - hem borç veren hem de borç alan için riskler vardır.

Her şeyden önce, riskler elbette hisse senedi fiyatları dalgalandığında maddi kayıplarla ilişkilidir, ancak yanlış düzenlenmiş bir kredi sözleşmesi nedeniyle büyük kayıplar (borcun ödenmemesi veya kredi teminatının geri ödenmemesine kadar) ortaya çıkabilir.

Borç verenin maruz kalabileceği ana kayıpların listesi:

Borçlunun üstlendiği riskler, öncelikle menkul kıymetleri yönetme konusundaki kendi becerileri ve borsada nasıl para kazanılacağı konusundaki farkındalığı ile ilgilidir.

Borçlu, menkul kıymetlerin kendisine getirdiği gelirin yüzde yüzünü alma hakkına sahiptir, bu nedenle kredinin sonuçlarının ne kadar başarılı olacağı konunun girişimci yeteneğine bağlıdır.

Müşterinin riskleri, menkul kıymetler piyasasındaki değişikliklerle de ilişkilidir. Bu nedenle, kredilendirme döneminde, hisseleri sahibi tarafından ödünç alınan veya kredi için teminat olarak kullanılan bir anonim şirket iflas edebilir veya dağılabilir.

Teminat değersiz hale gelirse, borç geri ödendiğinde borç verenin borçluya geri verecek hiçbir şeyi olmayacaktır.

Bu nedenle başvurucu, anonim şirketteki değişikliklere zamanında cevap verme fırsatına sahip olsaydı muhtemelen kaçınılabilecek olan maddi zarara uğrayacaktır. Sözleşmenin her iki tarafı için ek bir dezavantaj, gelirin vergilendirilmesidir.

Kredi sözleşmesinin konusu para veya başka şeyler olabilir. Çoğu zaman, taraflar, konusu nakit (para) olan kredi anlaşmalarına girerler.

para kredisi

Kredi sözleşmesi kapsamında, borçlu hem nakit hem de gayri nakdi fonlar alabilir.

Rusya'da nakit olarak ödemenin tek yasal yolu, Rusya Merkez Bankası'nın koşulsuz yükümlülüğü olan ve hesaplara kredi için her türlü ödeme yapılırken nominal değeriyle kabul edilmesi gereken Rusya Bankası banknotları ve madeni paralarıdır. mevduat ve Rusya genelinde transfer için ( 10 Temmuz 2002 tarihli ve 86-FZ sayılı “Rusya Federasyonu Merkez Bankası (Rusya Bankası) Hakkında Federal Kanunun 29. Maddesi”).

Ruble, Rusya genelinde nominal değerde kabul edilmesi zorunlu olan yasal bir ödeme aracıdır (Rusya Federasyonu Medeni Kanununun 140. maddesi, 1. maddesi).

Soru: Rus kuruluşları (vatandaşlar) arasında yapılan bir kredi anlaşmasının konusu yabancı para olabilir mi?

Cevap: hayır, olamaz.

Rusya topraklarında kabul için zorunlu olan yasal para birimi ruble olup, Rusya topraklarında döviz, kanunla belirlenen şekil ve koşullarda, öngörülen şekilde kullanılabilir (md. 140). Rusya Federasyonu Medeni Kanunu).

Para birimi değeri olarak kabul edilen mülk türleri, bunlarla işlem yapma prosedürü, Rusya topraklarında döviz kullanma usul ve koşulları, 10 Aralık 2003 tarihli ve 173-FZ sayılı Federal Yasa ile belirlenir. Düzenleme ve Para Birimi Kontrolü" (bundan böyle - 173-FZ sayılı Kanun) veya onun öngördüğü şekilde.

Mukimler için izin verilen döviz işlemlerinin kapsamlı bir listesi oluşturulmuştur. Mukimler arasında diğer tüm döviz işlemleri yasaktır (173-FZ sayılı Kanun'un 9. Maddesi).

Bir mukim tarafından bir mukime kredi olarak döviz transferi (kredi kuruluşu değilse) bu döviz işlemleri listesinde öngörülmemiştir.

Sonuç olarak, Rus kuruluşlarının (vatandaşların) taraf olduğu bir kredi sözleşmesinin konusu döviz olamaz.

Konusu yabancı para olan bir kredi sözleşmesi imzalayan taraflar, bu tür bir sözleşmenin geçersiz (geçersiz) olarak ilan edilmesi riskini taşırlar.

Uygulamadan örnek: mahkeme, yabancı para biriminin Rus kuruluşları (vatandaşlar) arasında bir kredi anlaşmasının konusu olamayacağını belirtti.

LLC "D" Üyesi - vatandaş Zh., OOO D'ye dava açtı. (davalı) OOO D katılımcılarının toplantı kararının tanınması üzerine. geçersiz. OOO D.'nin başka bir katılımcısı üçüncü taraf olarak dahil oldu. - Vatandaş Yu. Asliye Mahkemesi davayı reddetmiştir. Yargıtay bu kararı onadı. Davacı, temyiz mahkemesine başvurmuştur.

Mahkemenin belirlediği gibi, vatandaş Yu. ile LLC “D” direktörü arasında. kredi anlaşması imzaladı. Kredi sözleşmesinde taraflar, borçlunun fonları iade edemeyecek durumda olması durumunda, konut dışı binaların tazminat olarak borç verene devredilmesiyle borcun kısmi geri ödemesinin yapıldığını belirlemiştir. Bu arada, tazminat hükmü, bir yükümlülük yerine tazminat sağlayan kişinin, borçlunun yasal olarak alacaklıya devredebileceği başka bir şeye sahip olduğu anlamına gelir (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 408. Maddesi). Gelecekte bir yükümlülüğü yerine getirmek yerine bir şeyi devretme sözü, bir yenilik olacaktır, yani bir vaadin bir başkasıyla değiştirilmesi.

Aynı zamanda, uzlaşma ve nakit belgelerin incelenmesi sürecinde, temyiz mahkemesi, kredi sözleşmesi kapsamında, işletmenin kasasına ABD doları ve avro cinsinden döviz aktarıldığını tespit etti. Ancak, 173-FZ sayılı Kanun uyarınca, Rusya topraklarında mukimler arasında döviz ile işlemler yasaktır. Sonuç olarak, yerleşik bir borç veren tarafından yerleşik bir işletmenin nakit masasına döviz transferi yasa dışıdır ve yasal sonuçlar doğurmaz.

Yargıtay, mahkemelerin davacının D. gayrimenkulleri elden çıkarma hakkı yoktu. Bu nedenle, mahkeme, uyuşmazlığın yeni bir değerlendirmesinde, bu durumu değerlendirmeli ve kredi sözleşmesinin akdedilmesi hakkında bir sonuç çıkarmalıdır. Kredi sözleşmesi yapılmamışsa ve taşınmaz üzerinde tasarruf hakkına ilişkin herhangi bir kanıt yoksa, davacının diğer iddialarına ve üçüncü bir kişinin itirazlarına bakılmaksızın toplantının tazminat verme kararının hukuka aykırı ilan edilmesi gerekir. sanık. Bu bağlamda, mahkemenin kararı iptal edildi ve dava ilk derece mahkemesine yeni bir yargılama için gönderildi (Volga Bölgesi Federal Antimonopol Servisi'nin 7 Haziran 2007 tarihli A55-34543/05 sayılı kararı) .

Soru: Tutarı döviz veya konvansiyonel para birimi cinsinden ifade edilen bir kredi sözleşmesi yapmak mümkün müdür?

Cevap: evet, yapabilirsiniz.

Kredi sözleşmesinde taraflar, döviz (euro, ABD doları vb.) veya konvansiyonel para birimleri cinsinden belirli bir miktara eşdeğer miktarda ruble olarak ödeme yapılmasını sağlayabilirler.

Bu gibi durumlarda, para miktarı, kanunla veya tarafların mutabakatı ile farklı bir oran veya başka bir tarih belirlenmedikçe, ödeme tarihindeki ilgili para biriminin resmi oranı veya koşullu para birimleri üzerinden belirlenir (Madde 2 , Rusya Federasyonu Medeni Kanununun 317. Maddesi).

Anlaşmadaki taraflar, bu tutarı rubleye çevirmenin gerekli olduğu tarihi belirleyebilirler (örneğin, bu, ödeme tarihi veya kredinin alındığı tarih olabilir).

emlak kredisi

Gerçek bir kredi sözleşmesi kapsamında, borçlu, kredi verenden, örneğin hammaddeler, malzemeler, yarı mamul ürünler, mallar, konteynerler vb. gibi genel özelliklerle tanımlanan şeyleri alır.

Bunlar borçlunun malı olur ve bunları kullanma (tüketme) fırsatını elde eder.

Soru: Bireysel olarak tanımlanmış sarf olmayan kalemleri kredi konusu olarak almak mümkün müdür?

Cevap: hayır, yapamazsın.

Bir kredi sözleşmesinin konusu yalnızca genel özelliklerle tanımlanan şeyler olabilir (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 807. Maddesi). Genel bir nitelik, şeylerin aynı homojen şeylerin genel kütlesinden yalıtılamayacağı anlamına gelir. Başka bir deyişle, jenerik şeyler bireyselleştirilemez. Bu pozisyon adli uygulamalarla da doğrulanmaktadır.

Ayrıca paranın ve jenerik özelliklerle belirlenen diğer şeylerin kullanımı ancak bunların tüketilmesiyle mümkündür. Sarf malzemesi olmayan şeyler kullanımları sırasında doğal özelliklerini kaybetmezler. Örneğin, arsalar, diğer izole edilmiş doğal nesneler, işletmeler ve diğer mülk kompleksleri, binalar, yapılar, ekipman, araçlar ve diğer şeyler. Bu nedenle, bu tür şeyler için bir kredi sözleşmesi yapılmasına izin verilmez. Bu tür şeyleri kira sözleşmeleri veya karşılıksız kullanım (krediler) kapsamında alabilirsiniz.

Uygulamadan örnek: Mahkeme, bireysel olarak tanımlanmış şeylerin bir kredi sözleşmesinin konusu olamayacağına dikkat çekti.

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 807. maddesinin normuna göre, bir kredinin konusu para veya sadece genel özelliklere sahip şeyler olabilir.

Mahkeme, kredi sözleşmeleri uyarınca, borç verenin bireysel olarak tanımlanmış şeyleri devrettiği gerçeğinden makul bir şekilde hareket etti. Otomobillerde, ürünün tüm çalışma süresi boyunca kişiselleştirilmesi işlevi gören kimlik numaraları, üretici hakkında bilgi içeren araç pasaportları, seri numarası, üretim yılı bulunur. Ayrıca, bir kredi sözleşmesi kapsamında, iadeye tabi olan kesinlikle aynı tür ve nitelikte başka bir şeydir.

Dolayısıyla, krediye ilişkin sözleşmelerin hükümlerinin Rusya Federasyonu Medeni Kanununun kredi sözleşmesine ilişkin genel hükümleriyle çelişmesi nedeniyle, bu sözleşmeler, Rusya Medeni Kanunu'nun 168. maddesi uyarınca Federasyon, geçersiz işlemlerdir (Madde 1, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 807. Maddesi). Bu tür işlemler yasal sonuçlara yol açmaz (Batı Sibirya Bölgesi Federal Antimonopoly Hizmetinin 18 Temmuz 2006 tarih ve F04-4364/2006 sayılı (24467-A45-13) Kararnamesi, A45-7811/05- 1/226).

Hukuktan başka bir örnek. Mahkeme, kredi sözleşmesi kapsamında borçlunun bireysel olarak tanımlanmış şeyler - kurulumlar aldığını tespit etti. Tesisatların bireysel numaraları vardı. Kurulumların bireysel özelliklerinin varlığı, bu kurulumların teknik özellikleri ile onaylanır.

Kurulum, bir ürün pasaportuna, malların üreticisi hakkında bilgi içeren bir işarete, seri numarasına, üretim yılına, sertifika bilgilerine sahip olmalıdır. İşaretleme, markalama veya gravür ile uygulanır ve tüm çalışma süresi boyunca kendisine atanan ürünün kişiselleştirilmesi olarak hizmet eder.

Başvuranın tesisatın parçalarının değiştirilmesi olasılığına yaptığı gönderme, mahkeme tarafından göz ardı edilmiştir. Konfigürasyondaki bu tür değişiklikler, kurulumun bütünlüğünü bireysel olarak tanımlanmış bir şey olarak etkilemez ve numara işaretini değiştirmez (14 Mart 2006 tarih ve F04-1206 / 2006 tarihli Batı Sibirya Bölgesi Federal Antimonopoly Hizmeti Kararnamesi) ( 20722-A46-13) dava No. 8 -175/05).

Borç alan, borç verenden aldığı aynı mülkü değil, aynı miktarda başka şeyi iade etmekle yükümlüdür, ancak aynı tür ve kalitede. Ayrıca, borç verenin devrettiği kredinin konusu ile borçlunun iade etmeyi taahhüt ettiği kredinin konusu uyuşmazsa, mahkeme böyle bir işlemi sahte olarak kabul edebilir. Yani, başka bir işlemi örtbas etmek için yapılan bir işlem (Madde 2, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 170. maddesi). Örneğin, şeyler (mallar, menkul kıymetler) bir kredi olarak devredildiyse, ancak borçlu parayı iade ettiyse, bu durumda mahkeme, davanın özel koşullarına bağlı olarak, böyle bir anlaşmayı geçersiz kabul edebilir veya dikkate alabilir. ihtilaflı kredi sözleşmesinin bir satış sözleşmesi olarak kabul edilmesi.

menkul kıymet kredisi

Borç veren ve borç alan, konusu hisse senedi gibi menkul kıymetler olacak bir kredi sözleşmesi yapabilirler. Menkul kıymetler medeni kanuna göre mülk (nesneler) olarak sınıflandırılır (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 128. Maddesi).

Aynı zamanda, bir menkul kıymet kredisi sözleşmesi yapma olasılığına ilişkin bir dizi tartışmalı konu vardır. Özellikle nama yazılı paylar, yargı uygulamasının da gösterdiği gibi, jenerik özellik taşımadığından kredi sözleşmesine konu olamaz.

Uygulamadan örnek: mahkeme, vekaletname nama yazılı payların bireysel olarak tanımlanmış şeyler olması nedeniyle kredi sözleşmesine konu olamayacağına açıklık getirdi.

OJSC Ch. Ch aleyhine dava açtı. ve LLC "T." iflas davasında ödenmemiş alacak tutarı kadar, kendileri tarafından yasadışı yollardan elde edilen taşınmaz mallara haciz konulur. Mahkeme kararı iddiaları reddetti. Karar temyizde incelenmedi. Yargıtay, ilk derece mahkemesinin kararını bozarak davayı yeniden yargılamak üzere geri gönderdi. Davanın değerlendirilmesi sırasında davacının yerine OAO M.

Mahkemenin kararı iddiayı reddetmiş, Temyiz Mahkemesi kararında ise değişiklik yapılmamıştır. JSC "M." mahkemeye temyiz başvurusunda bulundu.

Mahkemeler kurulurken, menkul kıymet kredisi anlaşmaları kapsamında, Chelyabinsk Traktör Fabrikası şirketi LLC A.'dan satın alındı. belgesel kayıtlı hisseler. Bu paylar Ch'nin kayıtlı sermayesine katkıda bulunmuştur. Temyiz davası şunu işaret etti: kredi anlaşmalarının konusu, yazılı nama yazılı hisseler, yani bireysel olarak tanımlanmış şeylerdi. Aynı zamanda, sadece para veya jenerik özelliklerle tanımlanan diğer şeyler bir kredi sözleşmesine konu olabilir. Bu nedenle, bu menkul kıymet kredisi anlaşmaları geçersiz işlemlerdir. Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 168. Maddesine dayanarak, geçersizlikleriyle ilgili olanlar hariç olmak üzere yasal sonuçlara yol açmazlar (25 Şubat 2009 tarihli Ural Bölgesi Federal Antimonopoly Hizmetinin kararnamesi) Hayır . F09-9297 / 07-C6, dava No. A76-2490 / 2007).

Aynı zamanda, mahkeme uygulamasının gösterdiği gibi, defter girişli kayıtlı menkul kıymetlerin kredisine izin verilir.

Uygulamadan örnek: mahkeme, defter girişli kayıtlı menkul kıymetler için bir kredi sözleşmesinin imzalanmasının mümkün olduğunu belirtti

Temyiz Mahkemesi'ne göre, deftere kayıtlı menkul kıymetler, bireysel olarak tanımlanmış şeyler oldukları için bir kredi sözleşmesinin konusu olamaz. Bu tür menkul kıymetler, onları diğer menkul kıymetlerden (aynı türden şeylerden) ayıran belirli bireysel özelliklere sahiptir. Bu bağlamda mahkeme, taraflar arasında akdedilen menkul kıymet kredisi sözleşmesini geçersiz bir işlem olarak kabul etmiştir.

Ancak, Yargıtay, kağıtsız menkul kıymet ödünç almanın imkansız olduğu konusunda kategorik bir sonuca vararak, mahkemenin bu tür işlemlere belirli koşullar altında yasa tarafından izin verildiğini dikkate almadığını tespit etti. Broker, özellikle, müşterinin teminat vermesi koşuluyla, menkul kıymet alım satım işlemleri yapmak için bir müşteriye fon veya menkul kıymet kredisi verme hakkına sahiptir. Bir komisyoncu tarafından ödünç verilen nakit veya menkul kıymetler kullanılarak yapılan işlemlere marj işlemleri denir (madde 4, 22 Nisan 1996 tarihli 39-FZ “Menkul Kıymetler Piyasası Hakkında” Federal Kanunun 3. maddesi).

Mahkeme, menkul kıymet kredisi sözleşmesi yaparken tarafların gerçek iradesini öğrenmeli ve bunu dikkate alarak, tarafların gerçekten düşündükleri işleme ilişkin hükümleri uygulamalıydı (Federal Antimonopoly Service Kararnamesi). Moskova Bölgesi 27 Temmuz 2006 tarih ve No. KG-A40 / 6397- 06, dava No. A40-54147/05-19-327).

Adli uygulamada, bir kredi sözleşmesinin konusu olarak bir faturanın kullanılması tartışmalıdır.

Bazı durumlarda mahkemeler seneti bir kredi sözleşmesinin konusu olarak kabul etmemektedir. Mahkemeler, yasa tasarısının bireysel olarak tanımlanmış şeylere atıfta bulunması gerçeğiyle bunu haklı çıkarıyor. Diğer adli işlemlerde, aksine, mahkemeler, bir borç senedinin kredi konusu olma olasılığını reddetmezler, çünkü medeni hukuk, bonoların bir kredi konusu olarak kullanılmasına ilişkin kısıtlamalar içermemektedir. Ayrıca, mahkemeler, kambiyo senedi kredisi sözleşmelerinin akdedilmesinin sonuçlarını farklı şekilde değerlendirmektedir. Bazı yargı kararları, bu tür kredi anlaşmalarını geçersiz kabul eder. Diğer durumlarda, mahkemeler kredi sözleşmelerinin bir bono satışına ilişkin sözleşmeler olduğunu belirtir.

Uygulamadan örnek: mahkeme, faturanın kredi sözleşmesini geçersiz bir işlem olarak kabul etti

Kredi sözleşmesinin şartlarına göre, borç veren borçluya fon aktarmakla yükümlüdür. Borç veren, borçluya bankanın faturalarını verdi. Ne borç veren ne de borç alan, borç sözleşmesini yerine getirmek için faturaları devretme amacına itiraz etmedi. Bu nedenle, kambiyo senetleri kredi sözleşmesinin konusudur.

Senet bir teminattır, yani bir şeydir, ancak bireysel kesinlik özelliğine sahiptir. Aynı zamanda, sadece jenerik nitelik taşıyan şeyler kredi sözleşmesine konu olabilir. Mahkeme, kredi sözleşmesinin geçersizliği (önemsizliği) hakkında sonuca varmıştır (A72-3070 / 2010 davasında 28 Şubat 2011 tarihli Volga Bölgesi Federal Antimonopoly Hizmetinin kararı).

Uygulamadan örnek: mahkeme ihtilaflı kredi sözleşmesini satış sözleşmesi olarak nitelendirdi

"S" arasında. (borç veren) ve "F." (borçlu) bir kredi sözleşmesi imzaladı. Anlaşma şartlarına göre, borç veren, borç alanın cari hesabına fon transfer ederek veya bir senet havale ederek kredi tutarını transfer eder. Menkul kıymetlerin kabulü ve devri ile borç veren devredildi ve borç alan senet kabul etti. Kanun, faturanın devredilme amacını gösterir: kredi sözleşmesi kapsamındaki ödeme nedeniyle. Sözleşme kapsamında kısmi ödeme de yapıldı, bu da ödeme emirleriyle teyit edildi.

Mahkeme, kabul ve devir eylemini, borç verenin borç verme yükümlülüğünün gereği gibi yerine getirilmesi olarak görmüştür. Borçlunun kredi tutarını geri ödeme yükümlülüklerini kısmen yerine getirmesini dikkate alan mahkeme, anlaşmanın yapılmamış olarak kabul edilemeyeceğine karar verdi.

Bu nedenle mahkeme, fon transferi veya jenerik özelliklerle tanımlanan diğer şeylerin kanıt eksikliğini ve tarafların iradelerinin yönünü dikkate alarak, ihtilaflı sözleşmeyi satış senedi sözleşmesi olarak nitelendirdi (Kararname). Ural Bölgesi Federal Antimonopoly Servisi, 11 Nisan 2011 No. Ф09-1073 / 11- C5, dava No. A50-11483/2010).

Bununla birlikte, bir senet (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 815. Maddesi) veya bir tahvil (Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun 816. Maddesi) farklı bir kapasitede hareket edebilir - kredi tutarının transferini onaylamak için. Yani, borçlu tarafından bir bono veya tahvil ihracı, bunları belirli koşullarda ödeme yükümlülüğünün ortaya çıkması anlamına gelir ve böyle bir yükümlülüğü belgelemektedir.

Dikkat! Kredi ilişkilerini belgeleyen bir kambiyo senedi düzenlenirse, Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun krediye ilişkin kuralları, yalnızca kambiyo mevzuatına aykırı olmadıkları sürece kredi ilişkilerine uygulanır.

Böyle bir poliçe işlemi, devredilebilir ve senet yönetmeliği ile düzenlenir (7 Ağustos 1937 tarih ve 104 sayılı SSCB Merkez Yürütme Komitesi Kararnamesi ve 1341 sayılı SSCB Halk Komiserleri Konseyi tarafından onaylanmıştır). ).

Rusya Federasyonu Medeni Kanunu'nun normları, yalnızca bono mevzuatında özel normların yokluğunda, bono işlemlerinin özellikleri dikkate alınarak uygulanmalıdır (4 Aralık 2000 tarihli Plenum kararının 1. maddesi). Rusya Federasyonu Yüksek Mahkemesi 33 No'lu ve Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesi Plenumu No. 14 “Faturaların dolaşımı ile ilgili Uyuşmazlıkların İncelenmesi Uygulamasının Bazı Konularında).

Tavsiye: en son içtihat, mahkemelerin, bireysel olarak tanımlanmış bir güvenlik olduğu için, bir kredi sözleşmesinin konusu olarak bir poliçeyi daha sık tanımadığını göstermektedir (22 Şubat 2012 tarih ve F09 sayılı Ural Bölgesi Federal Antimonopoly Hizmeti Kararnamesi) -5975 / 11 sayılı davada A07-19303 / 2010, Rusya Federasyonu Yüksek Tahkim Mahkemesinin 20 Mart 2012 No. VAS-2606/12) tanımı.

Bu nedenle, heterojen adli uygulama ve poliçe hukuki ilişkilerinin karmaşıklığı dikkate alındığında, bono kredisi anlaşmalarından kaçınmak daha iyidir.

Birçoğu, bir menkul kıymet kredisi olarak bu tür nakit krediler hakkında bir kereden fazla duymuştur. Ancak herkes bunun nasıl yapıldığını ve diğer kredilere göre ne gibi avantajları olduğunu bilmiyor. Mülkiyet haklarını onaylayan belge ve sertifikaların menkul kıymetler olarak adlandırılmasıyla başlayalım.

Sevgili okuyucular! Makale, yasal sorunları çözmenin tipik yollarından bahsediyor, ancak her vaka bireyseldir. nasıl olduğunu bilmek istersen tam olarak problemini çöz- bir danışmanla iletişime geçin:

BAŞVURULAR VE ARAMALAR 7 gün 24 saat KABUL EDİLMEKTEDİR..

hızlı ve ÜCRETSİZ!

Örneğin, bu belgelerin yardımıyla, belirli bir şirketten kar elde etme, işletme üzerinde kontrol kullanma ve diğerleri hakları sabittir.

Rusya pazarında, bu hizmet özel olarak kabul edilir ve genellikle kısa vadeli kazançlara hizmet eder, bu nedenle kağıtlar uzun süre yayınlanmaz. Genellikle birkaç ay veya yarım yıldır.

Kanunen, menkul kıymetler tüzel kişiler veya şahıslar tarafından kendi takdirine bağlı olarak devredilebilir.

Ancak sahiplerin her biri, genel sicile dahil edilmek üzere aldığı değerli belgeler hakkında beyanda bulunmakla yükümlüdür.

Temel ve ortak menkul kıymetlerin listesi:

Tahviller;
Stok;
faturalar;
kontrol eder.

Ne olduğunu

"Menkul kıymet kredisi" deyimiyle ne kastedilmektedir? Bu yöntemin özelliği, sözleşmenin konusunun nakit eşdeğeri değil, tahvil gibi değerli belgeler olmasıdır. Taraflardan biri, menkul kıymetlerini bir süre kullanan diğerine devreder ve sonra faiziyle iade eder.

Çoğu zaman, daha kısa süreler için yıllık 0,5 ila 1,5 faiz oranında bir kredi verilir, uzun vadeli krediler yüzde 14 ila 19 komisyon ile verilir.

Makbuz şartları

Kredi almak için ana koşullar çağrılabilir:

1. Kredinin konusu mutlaka belirli bir türde jenerik özelliklere sahip olmalıdır;
2. Bir krediye başvururken aktarılan kalemlerin de belirli özelliklere sahip olması gerekir: ağırlık, boyut veya başka herhangi bir özellik, ancak mutlaka sözleşme tarafından düzenlenir;
3. Aktarılan öğenin amacı ve türü tamamen farklı olabilir;
4. Bir menkul kıymetin mutlaka belgede belirtilen özel detayları olmalıdır. Genellikle, aynı zamanda genel bir özellik de içerirler.

Gereksinimler

Rusya Federasyonu'nun hemen hemen tüm vatandaş kategorileri bu mülkiyet ilişkilerini gerçekleştirebilir, örneğin:

Farklı organizasyon biçimlerine sahip tüzel kişiler.
Kredi olarak kiralanan mülkten sorumlu olan bireyler, yani belgelenmiş haklara sahip bireysel girişimciler. Kredi yalnızca yetişkin ve yetenekli bir vatandaşın katılımıyla yapılabilir. Borçlu reşit olma yaşına gelmemişse, resmi bir temsilci - yani bir ebeveyn veya vasi - tarafından temsil edilir.
Çoğu zaman, temel gereksinimler, sözleşmenin imzalanmasından hemen sonra belirlenir ve farklı işlemler sırasında önemli ölçüde değişebilir.

Menkul kıymetler ile kredi nereden alınır

Teminatlı bir kredi düzenlemeniz gerekiyorsa, doğrudan nakit ve diğer kredi türleri için hizmet veren kuruluşla iletişime geçmelisiniz. Gelecekte, bu kuruluşun temsilcisi, kredinin uygulanması için sizin için en iyi seçeneği seçecektir.

Şu anda en popüler finans kuruluşlarından biri Kit Finance Broker olarak adlandırılabilir. Genel olarak, İnternette, bir krediyi sonuçlandırmak için farklı koşullara sahip bu türden birçok farklı site vardır. Alıcıların her biri doğrudan kendisine uygun bir kredi seçeneği seçebilecek.

Bu tür parasal ilişki sayesinde, belge kiralamak için kar elde edebilirsiniz. Her durumda, üçüncü bir tarafın işlemine katılım, acentelerin doğrudan çalışması için küçük bir komisyon ödemesi ve hesabınıza para transferi yapmanızı gerektirecektir.

Bir komisyoncu seçmek oldukça karmaşık bir nüanstır, bu nedenle bir anlaşmaya girmeden önce birçok seçeneği göz önünde bulundurmalı ve çalışma hakkındaki yorumları okumalısınız.

yasallık

Medeni Kanun, menkul kıymetlerle kredi anlaşmaları yapılmasına ilişkin herhangi bir ihtiyati tedbirden bahsetmemektedir, ancak bu, sorun olasılığını ortadan kaldırmaz.

Ayrıca, akdettiğiniz kredilerin herhangi biri de vergiye tabidir, bu nedenle akdettiğinizde devlete bir miktar sabit faiz ödemeniz gerekir.

Bu kredi türü yasal ve yasal olarak kabul edilir.

Örnek sözleşme

İmzalanan sözleşme aşağıdaki bilgileri içermelidir:

İşlemin konusu belirtilir - yani, menkul kıymetlerin adı ve sözleşmenin yürütülmesi için gerekli tüm ayrıntılar: yani, ihraç şekli, türü, serisi ve kategorisi, menkul kıymetin kayıt numarası . Belgelerin her birinin miktarını ve nominal değerini belirtmelisiniz. Bundan sonra, sözleşmeyi yapan kişi, kullanımdaki diğer menkul kıymetleri de kaydetme hakkına sahiptir;
Kredi sözleşmesinin şartları, örneğin, bir ay, bir yıl, birkaç yıl;
Belgelerin saklanacağı taraf hakkında bir not;
Sözleşmenin ekleneceği ana kredi belgesinin numarası ve referansı;
Sözleşmeye giren kişilerin tarih, yer, tam ad ve imzaları.

Genel olarak, belge aşağıdaki sırayla birkaç ana parametreden oluşacaktır.:

Tarafların adı, detayları;
işlemin konusu;
Para birimi cinsinden kredi tutarı;
kredi koşulları;
Oranı (varsa);
Transfer veya iade prosedürü;
Faiz ödemesine ilişkin not;
Güvenlik;
Borçlunun sorumluluğu;
Gerekirse ek öğeler.

Video: Yasal düzenleme

belgeler

Bir işlemi tamamlamak için aşağıdaki belge listesini toplamanız gerekecektir:

1. Menkul kıymetler üzerindeki haklarınızı onaylayan bir belge;
2. Kayıtlı pasaport;
3. Varsa, IP'nin devlet tescil belgesi;
4. Yetkinizi teyit eden diğer belgeler.

2019'da vergilendirme

2019 yılında menkul kıymet kredilerinin vergilendirilmesi, doğrudan sözleşmede belirtilen orana dayanmaktadır.

Çoğu zaman, kişisel gelir vergisinin doğrudan vergilendirilmesi, çek veya bonoların değerine bağlıdır. Sözleşmede belirtilen miktara odaklanacağız. Devlete transfer için yaklaşık yüzde on üçü tahsil edilir.

Bir miktar zorunlu ücret olarak alıkonulur.

Kanunen, vergi yalnızca aşağıdaki durumlarda alınır.:

1. Vergi mükellefinin fiilen gelir elde ettiği sırada Rusya Merkez Bankası tarafından belirlenen cari yeniden finansman oranının dörtte üçü temelinde hesaplanan, ruble cinsinden fonların kullanımı için yapılan ödemelerin miktarı, toplam faiz tutarını aştı. sözleşme şartlarına göre hesaplanan ödenmiş;
2. Başka bir para birimi cinsinden ödünç alınan fonların kullanımı için yıllık %9'luk standart bazda hesaplanan faiz ödemeleri, anlaşma sonrasında hesaplanan anapara faiz tutarının üzerine çıkmıştır.

Bir kredinin geri ödenmesi

Kredi, borçlu tarafından önceden belirlenmiş bir süre içinde, örneğin bir yıl içinde geri ödenir.. Çoğu zaman, krediyi değerli belgelerle önceden ödemek mümkündür. Dahası, genellikle sadece her hafta artan faizden tasarruf etmenizi sağlar.

Menkul kıymet içeren bir kredi, diğer kredilerle aynı şekilde iade edilir.

Borçlunun haftalık veya aylık olarak geri ödemeyi taahhüt ettiği belirli bir miktar vardır. Ödenen vergi ve diğer ek ödemeler zaten buna bağlı olacaktır.

Avantajlar ve dezavantajlar

Bu tür kredileri menkul kıymet kredisi olarak kullanmanın avantajları:

Tahvillerin devri veya iadesi için ek bir komisyon yoktur. Yalnızca doğrudan işlemden elde edilen gelir üzerinden vergi ödersiniz ve genellikle bu oran birkaç yüzdeyi geçmez.
Devir veya iade işlemleri ek vergi ödemeye neden olmaz, çünkü sadece tarafların gelirleri kayıt vergisi matrahına düşecektir. Böylece paranızın bir kısmını kurtarmış olursunuz.
Bu işlemin çoğu zaman bir komisyoncunun katılımıyla gerçekleştirildiği göz önüne alındığında, fon transferi hakkında eksiksiz bir raporlama vardır, her şey bir anlaşmanın imzalanması sürecinde belgelenir. Her durumda, işlemin sonucuna dair belgesel kanıtınız olacak ve sorunlar ortaya çıkarsa, bunları birçok kez daha hızlı çözmek mümkün olacaktır.
"Düşmek için" bir anlaşma yapmak ve böylece ek fon almak mümkündür. Rusya pazarında değerli belgelere sahip krediler alanında en popüler olarak kabul edilen bu yöntemdir.

Ama bu kredinin riskleri de var.:

Tüm gerekliliklere uymadan bir işleme girdiyseniz, fonların veya değerli belgelerin iade edilmeme olasılığı vardır. Onları geri almak çok zaman ve para alacaktır.
Menkul kıymetlerin bulunduğu sırada borçlunun fiyatlarının değiştiği ortaya çıkarsa, borç veren ciddi kayıplarla karşı karşıya kalabilir. Öte yandan, varlıkların satılması gerekiyorsa, gerçek fiyatlarının ödünç verilen belgelerin fiyatından çok daha düşük olduğu durumlarda da sorunlar ortaya çıkabilir.
Menkul kıymetlerini devreden alacaklı, üzerindeki haklarını kaybetme fırsatına sahiptir. Başka bir durumda, borçlu sahtekâr olabilir ve belge vermeyi reddedebilir ve iadeleri birkaç ay ertelenir.